盡職的調(diào)查報告優(yōu)秀

　　隨著人們自身素質(zhì)提升，報告與我們愈發(fā)關系密切，報告成為了一種新興產(chǎn)業(yè)。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲？下面是小編為大家整理的盡職的調(diào)查報告優(yōu)秀，希望對大家有所幫助。

盡職的調(diào)查報告優(yōu)秀1

　　對于盡職調(diào)查報告撰寫的簡要說明

　　一、貸前調(diào)查的過程

　　此部分需說明業(yè)務的來源情況以及調(diào)查人員進行貸前調(diào)查的過程。

　　二、企業(yè)基本情況部分

　　1、企業(yè)的基本情況；

　　2、企業(yè)由誰來控制，實際控制人的資信情況調(diào)查；

　　3、企業(yè)以前做過什么、現(xiàn)在在做什么、將來打算做什么？

　　4、企業(yè)現(xiàn)在的經(jīng)營狀況；

　　5、企業(yè)的資信狀況。

　　三、企業(yè)財務情況部分

　　1、對企業(yè)所提供的財務報表進行分析，并說明企業(yè)報表的可信度，如提供的是審計報告，請收集完整報告（包括會計師出具意見和簽字頁及附注）；

　　2、資產(chǎn)負債表分析中，需對超過總資產(chǎn)10%的重要科目進行詳細分析，并說明驗證方式，通過報表和調(diào)查充分了解企業(yè)真實的資產(chǎn)狀況；利潤表分析中，需對其主營業(yè)務收入等重要科目進行驗證，并說明驗證方式，通過報表分析和驗證充分了解企業(yè)真實的經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果；如企業(yè)提供了現(xiàn)金流量表，需對其經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流等主要部分進行分析和交叉驗證；

　　3、需了解企業(yè)和實際控制人的總體負債情況，對其銀行借款或其他金融機構借款需詳細說明，并進行交叉檢驗，說明驗證方式，詳細說明其對外擔保情況。

　　四、還款來源說明

　　請重點分析第一還款來源的可靠性和充分性。

　　五、擔保情況部分

　　此部分需詳細說明第二還款來源的充足性和可靠性。

　　1、需詳細了解抵質(zhì)押物的.狀態(tài)，要求實地調(diào)查抵質(zhì)押物并提供照片，需詳細調(diào)查抵質(zhì)押物的權屬狀況，抵質(zhì)押物所有人如非申請人，請說明申請人與其關系。如抵質(zhì)押物所有人為企業(yè)法人，需提供同意抵質(zhì)押的股東會決議；關注抵質(zhì)押物的流動性及是否足值；

　　2、需詳細說明保證人生產(chǎn)經(jīng)營情況，調(diào)查擔保能力和擔保意愿，保證人與借款人關系；

　　3、如保證人為擔保公司，需關注擔保公司的反擔保措施，提供反擔保物清單，關注反擔保落實情況。

　　六、需要說明的其他事項

　　調(diào)查人員認為以上未能說明的內(nèi)容和情況。此部分需重點調(diào)查企業(yè)帳外經(jīng)營、超經(jīng)營范圍經(jīng)營、涉足期貨股市等高風險業(yè)務、隱性負債、非正常渠道融資（如民間借貸非法集資等）、生產(chǎn)經(jīng)營以外的其他信息和事項，并對相關風險點進行分析。（如借款人或擔保人為個人時，請重點關注其資產(chǎn)和負債情況以及資信情況，所控制經(jīng)營的企業(yè)和范圍。所經(jīng)營企業(yè)的調(diào)查參照以上部分）

　　通過以上調(diào)查，信貸調(diào)查人員對該筆貸款提出信貸建議。

盡職的調(diào)查報告優(yōu)秀2

　　一、公司基本情況

　　（一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、國稅地稅登記證復印件；

　�。ǘ�）歷史沿革情況（含子公司，控股公司，重要聯(lián)營公司）

　　自企業(yè)成立至今全套工商登記文件復印件。

　�。ㄈ�）主要股東情況

　　1、控股股東及實際控制人、其他主要股東的公司名稱；

　　2、現(xiàn)有股東間的關聯(lián)關系；

　�。ㄋ模﹩T工情況

　　1、員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結構、受教育程度、年齡分布的說明；

　　2、員工情況說明：包括訂立勞動合同的人員、以及沒有簽訂勞動合同但是由公司雇傭的幫工的人數(shù)，勞動合同期限和核心員工；

　　3、管理層及核心員工聘用合同：包括經(jīng)理、財務負責人、技術負責人等管理層及核心員工的聘用合同，以及其報酬和薪金的有關安排；

　　4、保密、競業(yè)禁止及其他重要協(xié)議：包括但不限于與管理層人員和核心員工簽訂的保密、禁止競業(yè)、職務創(chuàng)作歸屬等內(nèi)容的協(xié)議；

　　5、公司過去三年為員工代扣代繳個人所得稅的情況；

　　6、公司目前繳納的醫(yī)療保險、社會保險、養(yǎng)老保險、工傷保險和住房公基金等福利的情況說明，包括有無欠繳情況等；

　　7、說明是否存在員工或管理層持股的安排及其他激勵計劃（包括但不限于利潤分享計劃和股票期權計劃、特殊的獎勵或福利政策），如果有，提供相關文件；

　　8、最近三年中有關員工勞動爭議或糾紛的仲裁、訴訟并說明公司目前是否存在正在進行中的勞動爭議或糾紛，如有，說明爭議或糾紛的具體情況，并提供相關的仲裁、訴訟文書、和解協(xié)議（如有）；

　�。ㄎ澹┕�司股權架構圖；

　�。�六）內(nèi)部組織結構圖；

　�。ㄆ撸└黝愖C件、許可證及證書（包括但不限于相關質(zhì)量認證資格證書、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營許可證、特別行業(yè)類許可證、軟件企業(yè)證書、高新技術企業(yè)證書、軟件產(chǎn)品證書、貸款證（貸款卡）、海關登記證、外匯登記證、質(zhì)量體系認證證書、公司獲得的其他行政許可、資質(zhì)及許可證等）。

　　二、董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員

　�。ㄒ唬┒�事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員簡歷（包括姓名、性別、年齡、國籍及境外永久居留權、學歷、職稱、主要業(yè)務經(jīng)歷、曾經(jīng)擔任的重要職務及任期、現(xiàn)任職務及任期等）；

　�。ǘ�）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員相互之間是否存在親屬關系的說明；

　�。ㄈ�）公司與董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員簽訂的協(xié)議，如借款、擔保協(xié)議等，以及為穩(wěn)定上述人員已采取或擬采取的措施；

　　（四）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員持股情況。

　　三、業(yè)務與技術

　　（一）行業(yè)基本情況訪談

　�。ǘ�）業(yè)務情況訪談

　　1、公司核準經(jīng)營范圍、公司主營業(yè)務構成、主要產(chǎn)品介紹；

　　2、細分產(chǎn)品列表（包括產(chǎn)品名稱、所屬大類、所屬細分類別、主要應用領域等）

　　3、公司正在履行或待履行的重大合同列表；

　　4、公司經(jīng)營模式，包括研發(fā)模式、采購模式、生產(chǎn)模式、銷售模式、盈利模式等；

　　（三）公司核心技術介紹、主要產(chǎn)品技術含量及先進性介紹、主要產(chǎn)品的可替代性分析；

　�。ㄋ模┕�司在行業(yè)中的競爭地位、自身競爭優(yōu)勢及劣勢，以及采取的競爭策略和應對措施等；

　�。ㄎ澹┭芯块_發(fā)情況

　　1、研究開發(fā)機構的設置；

　　2、研發(fā)人員數(shù)量及占員工的百分比；

　　3、產(chǎn)品設計、研發(fā)與控制制度；

　　4、產(chǎn)品研發(fā)與控制流程；

　　5、申請高新審計報告

　　6、最近3年研發(fā)資金投入金額及占當期營業(yè)收入的比重；

　　7、公司在研項目資料（如協(xié)議書、受資助證明等）；

　　8、公司獲獎情況證明文件；

　　9、公司主要技術資料（項目批復、專項合同書、受資助文件、技術鑒定書等）；

　　四、業(yè)務發(fā)展目標及其風險因素訪談

　�。ㄒ唬┕�司業(yè)務發(fā)展計劃及措施

　　1、公司發(fā)展戰(zhàn)略；

　　2、歷年發(fā)展計劃及年度報告；

　　3、未來三年的發(fā)展計劃；

　　4、產(chǎn)品開發(fā)計劃；

　　5、市場開發(fā)與營銷網(wǎng)絡建設計劃；

　　6、人力資源規(guī)劃；

　　7、項目投融資計劃（若有）；

　�。ǘ�）公司的主要風險及應對措施（包括但不限于政策性風險、技術風險、資金風險、市場風險、人力資源風險等）。

　　五、公司治理

　�。ㄒ唬┲饕獌�(nèi)部控制制度說明；

　�。ǘ�）公司與主要股東、董事、高級管理人員、核心技術人員之間是否存在同業(yè)競爭情況；

　�。ㄈ�）公司最近兩年是否存在違法違規(guī)及受處罰情況；

　�。ㄋ模┕�司為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)擔保的說明及相關資料；

　　六、財務與會計

　�。ㄒ唬┳罱鼉赡暌黄诘呢攧召Y料

　　1、公司及下屬子最近兩年經(jīng)審計的財務報告及原始財務報表（電子版）；

　　2、公司及下屬子最近一期原始財務報表（電子版）；

　　3、長期投資單位驗資報告、營業(yè)執(zhí)照復印件、投資協(xié)議書、章程；各投資單位會計報表及最近一期審計報告；

　　4、公司存在合并報表的，分別提供近兩年母公司、合并報表范圍內(nèi)控股子公司的財務報表及編制合并報表的抵銷分錄；

　　5、合并報表范圍內(nèi)所有公司近兩年及一期科目余額表電子版（從一級至最末級明細的發(fā)生額及余額）；

　�。ǘ�）最近一個會計年度財務報表中主要項目情況

　　1、應收款項（包括應收票據(jù)、應收利息、應收賬款、其他應收、預付賬款、應收補貼款）

　　1應收款項明細表和賬齡分析表電子版；

　　2壞賬準備計提比例及各賬齡壞賬準備金額；

　　2、存貨

　　1存貨類別明細表及賬齡分析電子版；

　　3、固定資產(chǎn)

　　1固定資產(chǎn)、累計折舊、成新率計算明細表；

　　2固定資產(chǎn)租賃協(xié)議復印件；

　　4、在建工程明細表，應注明開工時間、完工程度、預算金額、已投入金額；相關批準文件、開工許可證、預算、結算、決算書；

　　5、無形資產(chǎn)

　　1無形資產(chǎn)明細表（包括初始金額、攤銷年限、取得方式及日期、攤余價值及剩余攤銷年限）；

　　2土地使用證、土地出讓合同和轉(zhuǎn)讓合同、土地的劃撥文件或租賃合同；

　　3其他無形資產(chǎn)取得的相關合同、協(xié)議等資料；

　　6、銷售收入

　　1營業(yè)收入明細賬；

　　2主要的銷售合同；

　　3補貼收入的批復或相關證明文件及憑證；

　　7、各類減值準備明細表及計提依據(jù)；

　�。ㄈ�）主要債務情況

　　1、銀行借款明細表、借款合同、抵押協(xié)議及抵押清單；

　　2、大額往來借款合同；

　　3、其他大額負債情況說明；

　�。ㄋ模╆P聯(lián)交易情況

　　1、關聯(lián)交易管理制度、會議資料；

　　2、關聯(lián)交易協(xié)議；

　　3、關聯(lián)方交易內(nèi)容、數(shù)量、單價、總金額、占同類業(yè)務的比例、未結算余額及比例；

　　4、關聯(lián)交易價格公允性的支持性證據(jù)；

　　5、最近兩年來自關聯(lián)方的收入占主營業(yè)務收入的比例、關聯(lián)方采購額占公司采購總額的'比例；

　　6、關聯(lián)方往來發(fā)生額及余額；

　　7、獨立董事（若有）、監(jiān)事會對關聯(lián)方交易合規(guī)性和公允性的意見；

　�。ㄎ澹┘{稅情況

　　1、合并報表范圍內(nèi)所有公司的各種稅費、稅率及其它稅務安排；

　　2、近兩年合并報表范圍內(nèi)所有公司的稅收優(yōu)惠政策和相關規(guī)定、批文；請?zhí)貏e說明所得稅、增值稅優(yōu)惠政策的起止年限情況；

　　3、近兩年合并報表范圍內(nèi)所有公司的納稅申報表和稅收繳款書；

　　4、所得稅匯算清繳表及納稅調(diào)整的說明；接受的稅務機關各項檢查取得的稽查報告書；

　　5、所得稅匯算清繳鑒證報告或其他稅務報告；

　�。�六）股利分配董事會、股東會決議文件。

　　七、重大合約及法律訴訟事項

　�。ㄒ唬┲匾�的聯(lián)營、合資、收購、兼并合同協(xié)議復印件；

　　（二）征用土地、大額貸款或拆借、重大融資租賃情況；

　　（三）與重大訴訟或仲裁事項相關的合同、協(xié)議，法院或仲裁機構受理的相關文件；

　�。ㄋ模┧�有對外擔保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）合同；

　�。ㄎ澹┦欠翊嬖谄渌�或有負債、未決訴訟情況。

　　八、項目投資及收購兼并情況訪談

　�。ㄒ唬┢髽I(yè)及附屬企業(yè)目前正在進行中的投資項目、技術改造、產(chǎn)品更新情況；

　　（二）本企業(yè)已經(jīng)上馬的項目最終批文和將要上馬的項目申請及已得到的批文；

　�。ㄈ�）企業(yè)掛牌后擬投資的項目，包括投資額、生產(chǎn)能力、產(chǎn)生的銷售收入及效益前景預測（如有項目建議書或可行性報告、批文，請?zhí)峁�）�?/p>

　�。ㄋ模┍皇召徏娌⑵髽I(yè)（或資產(chǎn)）情況、協(xié)議。

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