解讀農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例「推薦」

　　下面是小編為大家推薦的關(guān)于解讀農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例的具體內(nèi)容，需要了解更多關(guān)于條例的相關(guān)內(nèi)容，歡迎留意我們學(xué)習(xí)網(wǎng)規(guī)章制度欄目!

　　2012年5月4日，國務(wù)院法制辦公開征求對保監(jiān)會上報(bào)的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例(征求意見稿)》(以下簡稱《意見稿》)的意見，這意味著外界期盼已久的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法終于有了眉目�！兑庖姼濉凡环α咙c(diǎn)與特點(diǎn)，但也還存有令人疑惑和有待完善的地方。對此，對此，本刊對修訂評審《意見稿》的專家組成員黃英君進(jìn)行了專訪。

　　“定位于"有國家補(bǔ)貼的商業(yè)保險(xiǎn)"”

　　《保險(xiǎn)中介》：《意見稿》中所規(guī)定的“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”與之前的概念相比，有什么區(qū)別?因?yàn)檗r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特殊性，《意見稿》是如何與《保險(xiǎn)法》做好銜接的?

　　黃英君：《意見稿》第二條規(guī)定，“本條例所稱農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)公司根據(jù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同，對被保險(xiǎn)人在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中因保險(xiǎn)標(biāo)的遭受約定的自然災(zāi)害、意外事故、疫病或者疾病等事故所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)活動。本條例所稱農(nóng)業(yè)，是指種植業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)和漁業(yè)等產(chǎn)業(yè)。”顯然，其中所規(guī)定的“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”與之前的概念有一定的區(qū)別。一般而言，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有廣義和狹義之分。廣義的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，是指涵蓋農(nóng)村、農(nóng)民和農(nóng)業(yè)的“三農(nóng)”保險(xiǎn)。狹義的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，則是指種植業(yè)保險(xiǎn)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)，即種養(yǎng)兩業(yè)保險(xiǎn)�！兑庖姼濉返慕缍ㄊ窃讵M義農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行的界定，相對而言更具體。當(dāng)然，這自然就會使其經(jīng)營范圍縮小。

　　過去保險(xiǎn)學(xué)界和業(yè)界一直呼吁農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的“政策性”，現(xiàn)在《意見稿》也將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)定位于“國家補(bǔ)貼的商業(yè)保險(xiǎn)”。這也是《意見稿》中所規(guī)定的“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”與之前的概念的本質(zhì)區(qū)別。

　　農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)自身的特殊性更多是由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)本身的特殊性所致。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性和復(fù)雜性、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性使其具有廣泛的伴生性、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)域性和季節(jié)性明顯等，這些特殊性導(dǎo)致了農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的弱可保性。這就必然導(dǎo)致，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)必然與一般意義上的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具有很大的差異性。基于此，現(xiàn)行《保險(xiǎn)法》第一百八十六條規(guī)定，“國家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險(xiǎn)事業(yè)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。”為了與此相呼應(yīng)，《意見稿》第一條和第三條進(jìn)行了引入性規(guī)定。

　　首先，《意見稿》第一條規(guī)定，“為了提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系，規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)活動，保護(hù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)社會公共利益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》和《中華人民共和國農(nóng)業(yè)法》等法律，制定本條例。”這說明《意見稿》是遵循《保險(xiǎn)法》等基本法的相關(guān)規(guī)定的。其次，《意見稿》第三條規(guī)定，“國家支持發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行政府引導(dǎo)、政策支持、市場運(yùn)作、自主自愿和協(xié)同推進(jìn)的原則。”該條則是對《保險(xiǎn)法》第一百八十六條的直接呼應(yīng)。

　　《保險(xiǎn)中介》：《意見稿》最大的突破點(diǎn)和亮點(diǎn)在哪些方面?對現(xiàn)實(shí)的影響主要有哪些?

　　黃英君：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律機(jī)制缺失是造成目前我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展滯后的立法誘因。由此可見，《意見稿》的重要意義。

　　為適應(yīng)我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有區(qū)域性、層次性、季節(jié)性等特點(diǎn)，國家應(yīng)通過專門立法對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營實(shí)施穩(wěn)定的法律調(diào)整。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)將市場經(jīng)濟(jì)條件下的經(jīng)濟(jì)法律看作是“游戲規(guī)則”，而只有先制定了“游戲規(guī)則”，才能(規(guī)范)開展“游戲比賽”。

　　《意見稿》考慮了我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展實(shí)踐中的一些具體問題，尤其是總結(jié)了2004年新一輪農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，較為全面地對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)制。其中，關(guān)于各級人民政府及相關(guān)部門職責(zé)的規(guī)制是最大突破。

　　《意見稿》的亮點(diǎn)則主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：《意見稿》明確了立法目的，并對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行了界定。并從六個(gè)方面內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)定：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的定位;各級人民政府及相關(guān)部門職責(zé);關(guān)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同;農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)規(guī)則;基層涉農(nóng)機(jī)構(gòu)協(xié)助辦理農(nóng)業(yè)保險(xiǎn);關(guān)于互助合作保險(xiǎn)組織。

　　《保險(xiǎn)中介》：《意見稿》中將“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”定位于“有國家補(bǔ)貼的商業(yè)保險(xiǎn)”，其意義何在?

　　黃英君：《意見稿》對于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的定位——有國家補(bǔ)貼的商業(yè)保險(xiǎn)，而非學(xué)界呼聲甚高的政策性保險(xiǎn)。雖有待商榷，但在目前情況下確實(shí)應(yīng)綜合考慮多方面的因素，譬如財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等相關(guān)政策的長期性和可持續(xù)性。如此規(guī)定，確實(shí)是不得已而為之，也是一種進(jìn)步的表現(xiàn)。最起碼對各級政府行為進(jìn)行了規(guī)制，避免了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的無序發(fā)展。因此，《意見稿》中將“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”定位于“有國家補(bǔ)貼的商業(yè)保險(xiǎn)”，在目前情況下是有相對積極意義的，但從長期來看，我依然堅(jiān)持將“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”定位于“政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的“政策性”也正是由農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的本質(zhì)屬性——準(zhǔn)公共物品屬性所決定的。

　　“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營組織多元化”

　　《保險(xiǎn)中介》：根據(jù)《意見稿》，保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，其市場準(zhǔn)入機(jī)制的標(biāo)準(zhǔn)是什么?

　　黃英君：其市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)主要是考慮保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)和實(shí)力。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)自身的特殊性，對于經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言，要求也就較高。從承保和理賠兩個(gè)方面來看，都需要經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司具備一定的內(nèi)在條件。譬如，機(jī)構(gòu)數(shù)量分布、承保能力、服務(wù)水平等。

　　此外，過去保監(jiān)會一直提倡農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營組織多元化，還有不少非保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營組織形式(譬如，行業(yè)自保的漁業(yè)協(xié)會等)。基于此，《意見稿》第四十一條規(guī)定，“國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他保險(xiǎn)組織，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，適用本條例。本條例施行前，已經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司以外的其他保險(xiǎn)組織，自本條例施行之日起2年內(nèi)，符合國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定條件的，可繼續(xù)經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。”這也由此規(guī)定，兩年后“已經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司以外的其他保險(xiǎn)組織”經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資格需要重新審核。

　　個(gè)人認(rèn)為，這個(gè)“規(guī)定條件”應(yīng)該綜合考量農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營組織的多元化存在的客觀實(shí)際，監(jiān)督、引導(dǎo)和規(guī)范其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營，持續(xù)推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)多元化進(jìn)程，不可僅僅保留商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而搞“一刀切”。這不符合我國新一輪農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)的實(shí)際運(yùn)行情況，也違背了試點(diǎn)伊始的初衷。因此，個(gè)人建議，保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入機(jī)制的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該考慮我國新一輪農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)的實(shí)際情況，不可偏廢，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營組織多元化形式，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面。

　　《保險(xiǎn)中介》：雖然這么多保險(xiǎn)公司都有涉及農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的96%還是主要由6家保險(xiǎn)公司在經(jīng)營，即4家專業(yè)農(nóng)險(xiǎn)公司(安信農(nóng)險(xiǎn)、安華農(nóng)險(xiǎn)、陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)、國元農(nóng)險(xiǎn))和2家綜合性保險(xiǎn)公司(人保財(cái)險(xiǎn)、中華聯(lián)合財(cái)險(xiǎn))，您怎么看待當(dāng)前我國保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀?

　　黃英君：這種現(xiàn)狀的根源主要是歷史原因造成的。1982年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)復(fù)業(yè)，中國人保是當(dāng)時(shí)唯一的一家保險(xiǎn)公司，承擔(dān)了具有最初財(cái)政性質(zhì)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。直至新疆兵團(tuán)保險(xiǎn)公司(中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司前身)1986年7月成立，第二家經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司成立。兵團(tuán)保險(xiǎn)成立初期一直以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為主，且為一家區(qū)域性公司，主要為新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)服務(wù)。2002年9月，兵團(tuán)保險(xiǎn)更名為中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，并成為全國性財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，相關(guān)分公司繼承公司傳統(tǒng)，依然經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，直至今日。2004年起，我國新一輪農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)逐步推進(jìn)，4家專業(yè)農(nóng)險(xiǎn)公司——安信農(nóng)險(xiǎn)、安華農(nóng)險(xiǎn)、陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)、國元農(nóng)險(xiǎn)陸續(xù)成立，并以區(qū)域性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為主。

　　目前，南起廣東，北至黑龍江，東到上海，西達(dá)新疆，當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局大都將本轄區(qū)內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)當(dāng)成頭等大事，中國保監(jiān)會系統(tǒng)會同各級地方政府在全國積極開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)工作。此時(shí)，作為農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系重要組成部分的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，保障品種已經(jīng)從主要糧食作物擴(kuò)展到奶牛、生豬、煙葉、果樹、西瓜等多種牲畜和農(nóng)作物。初步顯現(xiàn)了保監(jiān)會起初秉承“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營組織多元化”理念的預(yù)期效果。

　　“兼有政策性和商業(yè)性”

　　《保險(xiǎn)中介》：《意見稿》表明：鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對投保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織和個(gè)人加大信貸支持力度。您怎么看待這一點(diǎn)?

　　黃英君：從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的長遠(yuǎn)角度看，這絕對是一個(gè)長期利好的舉措。承前所述，《意見稿》將“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)”定位于“有國家補(bǔ)貼的商業(yè)保險(xiǎn)”而非“政策性保險(xiǎn)”，確實(shí)是不得已而為之。即便如此，作為兼有政策性和商業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，它仍然有別于一般的商業(yè)保險(xiǎn)。對于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，特別是多重風(fēng)險(xiǎn)或一切險(xiǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，雖然也要通過交費(fèi)獲得保障，但并不完全具有私人產(chǎn)品性質(zhì)，存在較多的“搭便車”現(xiàn)象，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的正外部效應(yīng)十分明顯。

　　首先，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)參與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、防災(zāi)、銷售等各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理和災(zāi)后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償管理，具有較強(qiáng)的社會管理功能，不乏公共品的特征，而且更多地傾向于公共物品特性。其次，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有有限的非排他性，農(nóng)民不購買保險(xiǎn)就不可能獲得發(fā)生災(zāi)害損失后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效供給保證農(nóng)業(yè)生產(chǎn)順利進(jìn)行，可使全體社會成員享受農(nóng)業(yè)穩(wěn)定、農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格低廉的好處，這又說明，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一種具有正外部性的準(zhǔn)公共產(chǎn)品，最終的受益者是保險(xiǎn)標(biāo)的的最終消費(fèi)者。其正的外部性體現(xiàn)在農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的消費(fèi)和保險(xiǎn)公司對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給兩方面，是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求不足、供給有限的直接原因。故而，筆者曾經(jīng)多次論證，仍將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的屬性界定為準(zhǔn)公共物品，并應(yīng)給予足夠的財(cái)政稅收支持，且可以采取多種供給形式。

　　鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對投保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織和個(gè)人加大信貸支持力度，可以引導(dǎo)更多農(nóng)戶參與投保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。甚至可以進(jìn)一步引導(dǎo)農(nóng)戶投保，規(guī)定農(nóng)戶只有投保了相關(guān)險(xiǎn)種，才可以獲得相關(guān)信貸支持。事實(shí)上，這也是國外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)踐比較常用的做法，使得自愿性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)演變成為“變相”的強(qiáng)制性保險(xiǎn)，以擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的可保性，進(jìn)一步發(fā)展和完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。

　　“《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》有望出臺且有待完善”

　　《保險(xiǎn)中介》：《意見稿》的規(guī)定在實(shí)施過程中，有沒有可預(yù)測性的困難?該如何解決?

　　黃英君：《意見稿》初步確立了我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度框架，涉及很多制度要素。譬如，風(fēng)險(xiǎn)分散決策、特殊經(jīng)營規(guī)則、財(cái)政支持模式、部委協(xié)調(diào)機(jī)制、監(jiān)管體制、大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制等等，這些都屬于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的頂層設(shè)計(jì)，但更多是一些原則性設(shè)計(jì)，有些內(nèi)容還不夠細(xì)化。這也就可能給以后的執(zhí)行帶來一些困難。當(dāng)然，我們也很有必要對這些可預(yù)期的困難提出相關(guān)的解決方向和方法。

　　首先，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展缺乏有效運(yùn)行機(jī)制。立法的有效性有賴于由該法確定的利益誘導(dǎo)機(jī)制，應(yīng)因地制宜選擇合適的組織制度，決不能照搬國外模式或其他地區(qū)模式。因此，很有必要基于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)理，構(gòu)建包含農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、市場運(yùn)行機(jī)制、政府誘導(dǎo)機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制和再保險(xiǎn)機(jī)制等的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制。

　　其次，部委協(xié)調(diào)機(jī)制的有效運(yùn)行問題。盡管《意見稿》中，關(guān)于各級政府及相關(guān)部門職責(zé)分工的規(guī)制是很大突破，而且也明確了中央(部委)及地方相關(guān)部門職責(zé)。但農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營運(yùn)作涉及多個(gè)部門，需要各相關(guān)部門協(xié)同推進(jìn)。一個(gè)部門推進(jìn)不力，極易可能導(dǎo)致運(yùn)行不良，甚至滿盤皆輸。這也是《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》能否真正達(dá)到預(yù)期效果的關(guān)鍵所在。

　　第三，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)定模糊。應(yīng)從我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際出發(fā)，科學(xué)界定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)范圍、操作辦法、機(jī)構(gòu)建制、資金投入、保障水平和管理規(guī)則等與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律制度建設(shè)相關(guān)的事宜，并輔之以必要的實(shí)施細(xì)則。

　　第四，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的獨(dú)立核算和稅收優(yōu)惠問題。我國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)要想獲得更為長足的發(fā)展，應(yīng)將農(nóng)業(yè)險(xiǎn)保費(fèi)獨(dú)立核算，國家不但對農(nóng)業(yè)險(xiǎn)免收營業(yè)稅和所得稅，還應(yīng)給予適當(dāng)?shù)呢?cái)力支持和政策扶持，即首先應(yīng)在核算體制上理順。

　　最后，關(guān)于農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制問題。我個(gè)人認(rèn)為：首先，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理制度不是一個(gè)單一的制度，而是一個(gè)制度體系;其次，在進(jìn)行農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理制度創(chuàng)新的路徑選擇時(shí)應(yīng)更多考慮路徑依賴問題;最后，在進(jìn)行農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理制度創(chuàng)新的路徑選擇時(shí)，應(yīng)更多關(guān)注制度創(chuàng)新的原則。因此，對于農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散，可以分而論之。

　　《保險(xiǎn)中介》：目前我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面臨的最大瓶頸是什么?您認(rèn)為該從哪些方面去解決?

　　黃英君：我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)難以獲得政府可持續(xù)的支持，是目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展始終受限的最大瓶頸。而這個(gè)瓶頸的根源就在于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)的缺失。

　　《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》不出意外將會很快出臺，在此既定背景下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的長期瓶頸初見端倪。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)短期內(nèi)的優(yōu)化方案只有在現(xiàn)行背景下，解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展實(shí)踐中存在的一些現(xiàn)實(shí)問題：政府層面，必須對各級政府行為進(jìn)行規(guī)制，實(shí)行問責(zé)機(jī)制，倒逼基層財(cái)政補(bǔ)貼的跟進(jìn);保險(xiǎn)公司層面，應(yīng)多開發(fā)適宜不同地區(qū)的創(chuàng)新型險(xiǎn)種，為農(nóng)戶提供具有潛在需求的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，這應(yīng)成為一種責(zé)任。同時(shí)，要做好理賠服務(wù)工作;投保農(nóng)戶層面，在自身意識的約束和收入水平限制逐步改變的情況下，在補(bǔ)貼支持的前提下提升保險(xiǎn)意識，積極參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。同時(shí)，政府相關(guān)部門和保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)合作，宣導(dǎo)保險(xiǎn)知識和理念，并輔以其他必要的金融服務(wù)政策(如信貸優(yōu)惠等)，引導(dǎo)農(nóng)戶投保，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的廣覆蓋面。

　　《保險(xiǎn)中介》：《意見稿》中還有哪些待完善和未確定的地方?

　　黃英君：前面大致提及了《意見稿》中一些有待完善和未確定的地方。譬如，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同的細(xì)則、財(cái)政補(bǔ)貼模式、大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制以及經(jīng)營主體的組織形式等內(nèi)容，都還有待進(jìn)一步完善。

　　整體而言，《意見稿》不應(yīng)在很多方面僅僅對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行一些原則性規(guī)定的制度安排，還應(yīng)做出一些具體的規(guī)定，能夠細(xì)化的就盡可能細(xì)化，盡可能避免“另行規(guī)定”或“配套實(shí)施細(xì)則”等情形。如果從改革開放后復(fù)業(yè)(即1982年)算來，大家期盼了30年的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法終于有了眉目，如果再進(jìn)行“另行規(guī)定”或“配套實(shí)施細(xì)則”等不知又要等多少年。農(nóng)業(yè)發(fā)展需要農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支持，農(nóng)戶也迫切需要農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)這種有效的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避手段，等不及，也等不起。

　　最后，在既定框架的前提下，需要強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)是財(cái)政補(bǔ)貼模式問題。對于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等相關(guān)政策，涉及“如何補(bǔ)?補(bǔ)給誰?補(bǔ)多少?”等實(shí)施細(xì)節(jié)以及營業(yè)稅、所得稅等減免問題，需要盡快出臺配套措施，以保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康和可持續(xù)發(fā)展。

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