2017年公司報銷制度范本
為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營費用，根據(jù)公司經(jīng)營活動的特點，特制訂本制度。下面是小編為您精心整理的關于2017年公司報銷制度范本內(nèi)容，僅供大家參考。
一、 費用報銷的控制原則：計劃管理，分級負責，層層把關。由各部門負責人對本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性進行一級審查，由財務負責人對報銷票據(jù)的合法性進行二級審查，由公司總負責人進行最后的審核批準。
二、 費用發(fā)生過程中，當事人應充分取得費用的相關單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等。如未能取得合法的票據(jù)，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。
三、 費用發(fā)生過程中，當事人應及時將收集到的費用單據(jù)加以整理歸類，采用粘貼紙規(guī)范粘貼，粘貼過程中應區(qū)別費用性質(zhì)(如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等)分類粘貼，便于歸類計算和整理。
四、 當事人在填寫報銷單時，應遵照“實事求是，準確無誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，報銷單的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，否則無效。
五、 當事人應將填寫完整、附件齊全的報銷單交本部負責人進行審批，部門負責人應重點對費用發(fā)生的真實性進行審查，無異議后簽名，再交由財務對合法性及計算的金額進行復核，最后交由公司總負責人進行審查和審批，簽字后方能報銷。
六、 為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務費用不得
混淆在一張報銷單上。
七、 差旅費報銷制度
1、 出差審批辦法：
�、� 出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應向領導明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，公司領導同意后方可出差。
�、� 出差如要借款，應填寫“借款單”，根據(jù)出差情況確定借款金額。由公司領導簽字借支差旅費。同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。
�、� 差旅費報銷程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交領導審核簽字，再交財務部審核按《差旅費用報銷程序》予以報銷。
�、� 差旅費報銷標準：住宿費100元/天/人，伙食補助30元/天/人，長途交通據(jù)實報銷，從公司到車站往返打出租車給予報銷，其余打出租車根據(jù)實際情況，和公司領導說明核實方可報銷。
⑤ 如需業(yè)務招待的費用發(fā)生,必須有本部門負責人批準同意,方能報銷.
2、 費用計算方法
�、� 住宿費用日期的計算：a自出發(fā)之時起當日到達的，采取返程日期減去出發(fā)日期的計算方法計算住宿費用;b自出發(fā)之時起第二日到達的，采取返程日期減去出發(fā)日期再減一的
計算方法計算住宿費用。如當天返回不發(fā)生住宿費用的，按規(guī)定報銷交通和伙食補助。
�、� 住宿費用應出具出差目的地當?shù)卣劫e館或酒-店-發(fā)-票，憑發(fā)票予以報銷。如超額標準，應與公司領導請示說明后方可報銷。
�、� 交通費用是指在出差目的地工作日內(nèi)(每周一至周五)發(fā)生的費用，應據(jù)實憑當?shù)卣綑C打交通發(fā)票予以報銷。特殊情況(如普通長聯(lián)票)應與公司領導請示說明并核實后方可報銷。
�、� 出租車費用的管理：因業(yè)務的需要，在出差期間如確有必要乘坐出租車的，應結合實際情況，事先據(jù)實向公司領導請示說明，經(jīng)公司領導同意并核實后方可予以報銷。
�、� 伙食補助費用的計算：采取返程日期減去出發(fā)日期的計算方法計算伙食補助費用;伙食補助費原則上可不提供發(fā)票。
八、 公司任何人員不得以與公司經(jīng)營管理無關的個人理由向公司借支任何款項。
【公司報銷制度】相關文章：
財務報銷制度及報銷流程03-10
財務費用報銷制度及報銷流程06-14
財務報銷制度及報銷流程詳細版（通用7篇）05-22
公司費用報銷申請書01-01
最新版財務報銷制度01-31
最新費用報銷管理制度（通用9篇）03-28
商會財務報銷制度范本（精選12篇）11-11
某企業(yè)差旅費報銷管理制度范本03-07
財務管理制度及報銷流程05-17
測繪公司制度03-15