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旅行社財(cái)務(wù)管理制度（精選5篇）
在不斷進(jìn)步的社會(huì)中，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范或一定的規(guī)格。那么制度的格式，你掌握了嗎？下面是小編為大家收集的旅行社財(cái)務(wù)管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
旅行社財(cái)務(wù)管理制度 1
一、對(duì)財(cái)務(wù)人員的要求
1、所有參與財(cái)務(wù)管理的人員要有高度責(zé)任心，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，按章辦事。
2、總經(jīng)理審批一定要嚴(yán)格控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)，如果因特殊情況超出必須經(jīng)總經(jīng)理同意方可執(zhí)行。主管會(huì)計(jì)要及時(shí)做好各項(xiàng)報(bào)表和帳目，現(xiàn)金會(huì)計(jì)每周六要及時(shí)準(zhǔn)確地把收支情況報(bào)給主管會(huì)計(jì)，并要謹(jǐn)慎審核各項(xiàng)開支實(shí)行錢帳分開。
3、現(xiàn)金會(huì)計(jì)和主管會(huì)計(jì)一定要配合好，把所有帳目要每月一結(jié)，每月一公布，做到帳款相符，不得拖延。
4、任何人不得擅自挪用公款，不得損公肥私，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以1000元--10000元的罰款。
二、辦公室開支審批
1、所有辦公室開支要先做出預(yù)算，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理簽字批復(fù)后憑借條從現(xiàn)金會(huì)計(jì)處借款，憑發(fā)票報(bào)銷。無批條擅自開支的不予報(bào)銷，由個(gè)人自理。如總經(jīng)理不在單位時(shí)，必須經(jīng)電話征求同意后方可執(zhí)行。
2、辦公開支5000元以上必須經(jīng)總經(jīng)理簽字同意，若時(shí)間緊急且有人外出必須電話征求同意后方可執(zhí)；500元以下(含500元)由總經(jīng)理簽字。
3、各位員工的開支要及時(shí)報(bào)給總經(jīng)理簽字后到財(cái)務(wù)處報(bào)帳。
4、所有報(bào)銷單具一律粘好，干凈、利落、美觀。
三、團(tuán)隊(duì)帳目審批
1、所有團(tuán)隊(duì)、散客一經(jīng)簽定合同，應(yīng)及時(shí)把所收?qǐng)F(tuán)款交到財(cái)務(wù)部，不得個(gè)人保留團(tuán)款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以100元---1000元的罰款。
2、原則上團(tuán)款�？顚Ｓ茫瑢�(dǎo)游外出帶團(tuán)需從財(cái)務(wù)部借款時(shí)，現(xiàn)金會(huì)計(jì)必須查看該團(tuán)團(tuán)款回收情況，以計(jì)調(diào)部出具的預(yù)算單上所需金額為準(zhǔn)借出費(fèi)用。如需墊款必須經(jīng)總經(jīng)理同意簽字，以保持公司正常的現(xiàn)金流量。
3、所有團(tuán)隊(duì)的`支出一律由計(jì)調(diào)部出具團(tuán)隊(duì)預(yù)算單，并簽字后報(bào)給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部要嚴(yán)格審核各項(xiàng)開支是否在預(yù)算內(nèi)，各種票據(jù)數(shù)字是否吻合且有效后，方可予以報(bào)賬。
4、所有團(tuán)隊(duì)團(tuán)款出團(tuán)前付80%，余款在團(tuán)隊(duì)返回后三日之內(nèi)必須全部結(jié)清，出現(xiàn)呆帳、壞帳追究責(zé)任，誰造成的損失誰負(fù)責(zé)；散客出團(tuán)前必須全部交清費(fèi)用，否則不予發(fā)團(tuán)，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可。
5、所有團(tuán)隊(duì)在報(bào)帳時(shí)必須有合同、計(jì)調(diào)部預(yù)算單、行程、報(bào)銷清單、意見反饋表、導(dǎo)游日志，缺一不可，否則不給予報(bào)帳。并裝訂成冊(cè)。
四、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)開支審批
1、公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求業(yè)務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報(bào)銷。
2、業(yè)務(wù)副總審批時(shí)必須嚴(yán)格把關(guān)，根據(jù)團(tuán)隊(duì)競(jìng)爭(zhēng)情況靈活把握，節(jié)約一切不必要開支，把業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)控制在年初預(yù)算內(nèi)，單團(tuán)經(jīng)費(fèi)原則上不超過該團(tuán)毛利潤(rùn)的10%，并且單團(tuán)單列。
3、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)包括：請(qǐng)客、送禮、乘車費(fèi)、團(tuán)隊(duì)加酒水等其他開支。
4、總經(jīng)理對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督。
五、門市部
1、門市部的所有團(tuán)隊(duì)收入一律及時(shí)匯到財(cái)務(wù)帳戶上，不得擅自保留團(tuán)款和挪用團(tuán)款。
2、門市部的所有開支一律列好所需開支清單并用傳真方式傳至總公司處，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可支出，財(cái)務(wù)把所需費(fèi)用匯至其門市部帳戶上，然后憑發(fā)票報(bào)帳。
3、門市部每月來總公司報(bào)2次帳，并匯報(bào)門市部的近期情況。
六、工資、獎(jiǎng)金、出差補(bǔ)助
1、員工當(dāng)月工資于次月10日發(fā)放，門市人員工資由財(cái)務(wù)部直接匯至門市部帳戶上。
2、業(yè)務(wù)獎(jiǎng)金一旦團(tuán)款全部收清，立即發(fā)放，門市的業(yè)務(wù)獎(jiǎng)金由財(cái)務(wù)部直接匯至其帳戶上。
3、出差時(shí)需通知業(yè)務(wù)經(jīng)理和辦公室，經(jīng)同意后方可，出差補(bǔ)助由總經(jīng)理簽字后報(bào)給財(cái)務(wù)。
4、下鄉(xiāng)鎮(zhèn)跑業(yè)務(wù)時(shí)，費(fèi)用一律列入各自團(tuán)隊(duì)的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用當(dāng)中。
七、財(cái)務(wù)部與計(jì)調(diào)部的合作
1、財(cái)務(wù)部與計(jì)調(diào)部之間要協(xié)作共進(jìn)，互相幫助，共同把公司的核心工作做好，為公司的其他工作做好后勤工作。
2、計(jì)調(diào)部每天下班之前把當(dāng)天的所出團(tuán)隊(duì)情況報(bào)給財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)及時(shí)掌握所出團(tuán)隊(duì)的情況，并做好團(tuán)款的預(yù)支。
旅行社財(cái)務(wù)管理制度 2
一、各部門按規(guī)定領(lǐng)取備用金，由專人負(fù)責(zé)進(jìn)行日常報(bào)銷業(yè)務(wù)。
二、報(bào)銷適應(yīng)嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核原始憑證核對(duì)無誤后方給予報(bào)銷，不能白條抵庫。
三、凡現(xiàn)金支出的各項(xiàng)費(fèi)用，應(yīng)按明細(xì)用途分別填寫另用單。并由經(jīng)手人和主管、總經(jīng)理三人簽字方可報(bào)銷。
四、財(cái)務(wù)部將報(bào)銷單按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定的科目編制現(xiàn)金付款憑證，統(tǒng)一報(bào)銷，補(bǔ)足備用金。
五、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，不得坐支營(yíng)業(yè)款。每天的.營(yíng)業(yè)款必須在次日全部解入銀行。
六、凡暫支現(xiàn)金（包括差旅費(fèi)及小額支出）須填寫暫支單，經(jīng)主管報(bào)總經(jīng)理同意，方可提取現(xiàn)金，并應(yīng)及時(shí)結(jié)算，不得隨意拖欠。
七、公司財(cái)務(wù)部現(xiàn)金報(bào)銷定于每周三上午，每月逢5日（發(fā)工資）不報(bào)銷。
旅行社財(cái)務(wù)管理制度 3
1、嚴(yán)格遵守《旅行社管理?xiàng)l例》和《旅行社管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》，認(rèn)真履行旅游協(xié)會(huì)會(huì)員義務(wù)，自覺維護(hù)游客合法權(quán)益。
2、恪守職業(yè)道德，自覺履行國(guó)家及旅游行業(yè)對(duì)客人服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)決抵制以降低服務(wù)質(zhì)量、“零團(tuán)費(fèi)”、“負(fù)團(tuán)費(fèi)”等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為誘導(dǎo)游客消費(fèi)，杜絕價(jià)格欺詐行為。
3、奉行誠信經(jīng)營(yíng)，信守合同約定，履行服務(wù)承諾，不擅自減少服務(wù)項(xiàng)目，不隨便降低服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，不做虛假廣告宣傳，不用不實(shí)之詞誤導(dǎo)消費(fèi)者，杜絕欺客、宰客行為。
4、文明經(jīng)營(yíng)，規(guī)范操作，熱情服務(wù)，勇于創(chuàng)新，不斷推出旅游新產(chǎn)品，積極倡導(dǎo)有益身心健康的旅游服務(wù)項(xiàng)目。
5、嚴(yán)格按照核定的經(jīng)營(yíng)范圍開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不超范圍經(jīng)營(yíng)，不搞掛靠承包，不變相轉(zhuǎn)讓經(jīng)營(yíng)權(quán)，不私設(shè)分支機(jī)構(gòu)。
6、嚴(yán)格安全管理，落實(shí)安全責(zé)任制，不租用非旅游定點(diǎn)的汽車接待旅游團(tuán)隊(duì)，保障旅游者的人身、財(cái)產(chǎn)安全，為旅游者提供符合安全要求的服務(wù)；做好防火、防盜、防食物中毒和防突發(fā)事故的發(fā)生。
7、嚴(yán)格執(zhí)行《導(dǎo)游人員管理?xiàng)l例》和《導(dǎo)游人員管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》，導(dǎo)游全部持證上崗，杜絕導(dǎo)游無證上崗和聘用“野導(dǎo)”；導(dǎo)游人員文明導(dǎo)游、熱情服務(wù)，導(dǎo)游詞健康、文明、規(guī)范。
8、完善內(nèi)部管理制度，不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平和服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。建立公開合法的.傭金收受制度，建立公開、公平的導(dǎo)游人員工作報(bào)酬機(jī)制，嚴(yán)禁導(dǎo)游人員超計(jì)劃、超時(shí)購物，杜絕私拿私收回扣的行為，并接受游客監(jiān)督。
9、按規(guī)定及時(shí)給付員工的勞務(wù)報(bào)酬和繳納社會(huì)保險(xiǎn)，及時(shí)與關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行結(jié)算，不拖欠租車費(fèi)、餐飲費(fèi)、住宿費(fèi)團(tuán)款和相關(guān)費(fèi)用。
10、及時(shí)、準(zhǔn)確、合理處理游客投訴，對(duì)確屬旅行社責(zé)任引起的消費(fèi)糾紛，及時(shí)有效地協(xié)商解決。自覺抵制旅游不良風(fēng)氣，積極舉報(bào)旅游違法、違規(guī)行為。
11、遵守社會(huì)公德，重視精神文明建設(shè)，維護(hù)我市旅游形象。
12、自覺接受旅游行政管理部門的監(jiān)督、檢查，自覺接受社會(huì)各界的監(jiān)督。如違反以上公約，愿接受旅游行政管理部門、行業(yè)協(xié)會(huì)根據(jù)法規(guī)、規(guī)章和誠信公約予
以處罰，并向社會(huì)公布我社的不誠信行為。
旅行社財(cái)務(wù)管理制度 4
一、導(dǎo)游人員應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家要求及公司要求進(jìn)行各項(xiàng)工作。
二、導(dǎo)游人員應(yīng)保持良好的儀容儀表，穿著樸素大方，帶團(tuán)嚴(yán)禁穿高跟鞋、奇裝異服、濃妝艷抹。
三、導(dǎo)游人員應(yīng)提前半個(gè)小時(shí)抵達(dá)團(tuán)隊(duì)集合的.地點(diǎn)，做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作：攜帶話筒、社旗、出團(tuán)預(yù)算書、確認(rèn)書、意見表、團(tuán)款。團(tuán)隊(duì)出發(fā)時(shí)致歡迎詞，景區(qū)概況，注意事項(xiàng)，路途中要盡量調(diào)動(dòng)游客情緒，最少要表演三到五個(gè)節(jié)目，結(jié)束時(shí)要致歡送詞。
四、導(dǎo)游人員應(yīng)始終堅(jiān)持微笑服務(wù)，認(rèn)真負(fù)責(zé)，細(xì)心周到，體貼入微，盡量滿足游客合理要求，能與每一位游客交流、溝通。如遇問題立即報(bào)公司解決。
五、導(dǎo)游人員應(yīng)配合并監(jiān)督司機(jī)、地陪工作，尊重領(lǐng)隊(duì)意見。團(tuán)隊(duì)夜間行車時(shí)導(dǎo)游要提醒司機(jī)行車安全，不開疲勞車。
六、導(dǎo)游人員處理各種事情要以大局為重，時(shí)刻維護(hù)公司利益與游客合法權(quán)益。
七、導(dǎo)游人員應(yīng)公私分明，嚴(yán)禁與地陪聯(lián)合鼓動(dòng)游客購物，擅自增加景點(diǎn)與購物點(diǎn)，嚴(yán)禁私拿回扣。
八、導(dǎo)游人員帶團(tuán)時(shí)帳目要清楚，隨時(shí)記清每一筆開支，保存好發(fā)票，嚴(yán)禁虛開虛報(bào)，損公肥私，團(tuán)隊(duì)返回后兩天內(nèi)賬目交清。
九、導(dǎo)游員嚴(yán)禁與游客共餐（特殊團(tuán)隊(duì)除外），每餐最少要看三次，住宿時(shí)要檢查好房間，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。
十、導(dǎo)游人員要時(shí)刻與游客在一起，嚴(yán)禁脫離游客，單獨(dú)活動(dòng)。
十一、導(dǎo)游人員要與駕駛員、地陪保持距離，嚴(yán)禁與司機(jī)、地陪單獨(dú)行動(dòng)或交頭接耳。
十二、導(dǎo)游人員要保守公司各項(xiàng)機(jī)密，不得泄露。
十三、導(dǎo)游人員應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，在上團(tuán)前要熟知前往地的景點(diǎn)特色、民俗風(fēng)情，沿途交通狀況，途經(jīng)省份、城市、景點(diǎn)概況，要準(zhǔn)備好調(diào)節(jié)團(tuán)隊(duì)氣氛的節(jié)目。
十四、遇到緊急事件應(yīng)立即通知公司，并采取各種應(yīng)急措施。十五、導(dǎo)游人員應(yīng)時(shí)刻監(jiān)督團(tuán)隊(duì)食宿游行質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)問題立即解決，嚴(yán)禁把問題團(tuán)帶回來，確保團(tuán)隊(duì)質(zhì)量。
十六、導(dǎo)游人員在帶團(tuán)期間，要嚴(yán)格按照?qǐng)F(tuán)隊(duì)確認(rèn)書上行程執(zhí)行，如因?qū)в紊米愿男谐袒蜃陨碓蛟斐傻膿p失，由導(dǎo)游個(gè)人承擔(dān)。
旅行社財(cái)務(wù)管理制度 5
一、通過導(dǎo)游薪酬管理辦法，激勵(lì)導(dǎo)游的工作積極性，讓導(dǎo)游有很強(qiáng)的動(dòng)力充實(shí)自己的業(yè)務(wù)知識(shí)，提高導(dǎo)游的服務(wù)質(zhì)量。
二、導(dǎo)游人員薪酬由基本工資、出團(tuán)補(bǔ)助、提成、獎(jiǎng)金、福利構(gòu)成。
三、試用期基本工資為1000—1200元/月，轉(zhuǎn)正后基本工資為1500—1800元/月。轉(zhuǎn)正后公司按國(guó)家相關(guān)規(guī)定購買社保。
四、導(dǎo)游上團(tuán)期間住宿費(fèi)由公司全報(bào)銷，免去導(dǎo)游上團(tuán)住宿的后顧之憂。
五、交通補(bǔ)貼：早晨8:30以前接團(tuán)補(bǔ)貼15元，晚上20:00以后散團(tuán)補(bǔ)15元（20:00前散團(tuán)不予補(bǔ)貼）。電話費(fèi)補(bǔ)貼：上團(tuán)補(bǔ)貼
電話費(fèi)10元/次/天。餐補(bǔ)：上團(tuán)餐補(bǔ)10元/次/天。上團(tuán)獎(jiǎng)勵(lì)：20元/次/天，按該團(tuán)客人購物銷售額的'3%提成獎(jiǎng)勵(lì)。
六、每月評(píng)選優(yōu)秀導(dǎo)游�？傇u(píng)分為100分，由銷售額評(píng)分、游客評(píng)分、出勤評(píng)分等構(gòu)成，當(dāng)月優(yōu)秀導(dǎo)游將由評(píng)分最高者產(chǎn)生。公司將對(duì)優(yōu)秀導(dǎo)游進(jìn)行通報(bào)表揚(yáng)，并發(fā)獎(jiǎng)金100—300元以資鼓勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)與處罰辦法
一、公司收到客戶表揚(yáng)導(dǎo)游信件每次獎(jiǎng)勵(lì)50—100元；
二、導(dǎo)游拾金不昧撿回客人丟失貴重物品并送還客人每次獎(jiǎng)勵(lì)100元-300元；
三、因?qū)в螏F(tuán)表現(xiàn)突出，公司收到客戶贈(zèng)送錦旗每次100元-300元；
四、導(dǎo)游上團(tuán)未按公司要求準(zhǔn)備出團(tuán)文件和出團(tuán)物品者每次處罰50元-100元。
五、因違反導(dǎo)游工作流程或違反導(dǎo)游管理制度所發(fā)生的客戶投訴，視情節(jié)輕重給予100元-300元的處罰。
六、公司收到客戶對(duì)導(dǎo)游的投訴，經(jīng)調(diào)查確因?qū)в问氊?zé)任，視情節(jié)輕重給予100元-300元的處罰；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的由導(dǎo)游自行承擔(dān)損失。
七、導(dǎo)游丟失或偽造帶團(tuán)文件（結(jié)算單、團(tuán)隊(duì)質(zhì)量客人回執(zhí)表等）、證件、協(xié)議,給予100元-500元的處罰；
八、導(dǎo)游丟失或損壞公司帶團(tuán)物品照原價(jià)賠償。
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