保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)管理辦法

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保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)管理辦法

　　保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)管理辦法 1

　　第一章總則

　　第一條為了加強(qiáng)管理保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)的活動，防范風(fēng)險，保障被保險人的利益，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。

　　第三條本辦法所稱境外保險類機(jī)構(gòu)，是指保險公司的境外分支機(jī)構(gòu)、境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)。

　　本辦法所稱保險中介機(jī)構(gòu)，是指保險代理機(jī)構(gòu)、保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和保險公估機(jī)構(gòu)。

　　第四條本辦法所稱設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)，是指保險公司的下列行為：

　�。ㄒ唬┰O(shè)立境外分支機(jī)構(gòu)、境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)；

　�。ǘ┦召従惩獗ｋU公司和保險中介機(jī)構(gòu)。

　　第五條本辦法所稱收購，是指保險公司受讓境外保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)、且其持有的股權(quán)達(dá)到該機(jī)構(gòu)表決權(quán)資本總額20%及以上或者雖不足20%但對該機(jī)構(gòu)擁有實(shí)際控制權(quán)、共同控制權(quán)或者重大影響的行為。

　　保險公司收購上市的境外保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)的，適用本辦法。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　　第六條保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守中國有關(guān)保險和外匯管理的法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，遵守境外的相關(guān)法律及規(guī)定。

　　保險公司收購境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行現(xiàn)行保險外匯資金的有關(guān)規(guī)定。

　　第七條中國保監(jiān)會依法對保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)的活動實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第八條保險公司在境外設(shè)立代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，適用本辦法。

　　第二章設(shè)立審批

　　第九條保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　�。ㄒ唬╅_業(yè)2年以上；

　�。ǘ┥夏昴┛傎Y產(chǎn)不低于50億元人民幣；

　�。ㄈ┥夏昴┩鈪R資金不低于1500萬美元或者其等值的自由兌換貨幣；

　�。ㄋ模﹥敻赌芰︻~度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；

　�。ㄎ澹﹥�(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；

　　（六）最近2年內(nèi)無受重大處罰的記錄；

　�。ㄆ撸⿺M設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)所在的國家或者地區(qū)金融監(jiān)管制度完善，并與中國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持有效的監(jiān)管合作關(guān)系；

　�。ò耍┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第十條保險公司申請設(shè)立境外分支機(jī)構(gòu)、境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列材料：

　�。ㄒ唬┥暾垥�；

　　（二）國家外匯管理局外匯資金來源核準(zhǔn)決定的復(fù)印件；

　�。ㄈ┥弦荒甓冉�(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表及外幣資產(chǎn)負(fù)債表；

　�。ㄋ模┥弦荒甓冉�(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付能力狀況報告；

　�。ㄎ澹﹥�(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度；

　�。⿺M設(shè)境外保險類機(jī)構(gòu)的基本情況說明，包括名稱、住所、章程、注冊資本或者營運(yùn)資金、股權(quán)結(jié)構(gòu)及出資額、業(yè)務(wù)范圍、籌建負(fù)責(zé)人簡歷及身份證明材料復(fù)印件；

　�。ㄆ撸⿺M設(shè)境外保險類機(jī)構(gòu)的可行性研究報告、市場分析報告和籌建方案；

　�。ò耍⿺M設(shè)境外保險類機(jī)構(gòu)所在地法律要求保險公司為其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任的，提交相關(guān)說明材料；

　�。ň牛┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　保險公司在境外設(shè)立的保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)有其他發(fā)起人的，還應(yīng)當(dāng)提交其他發(fā)起人的名稱、股份認(rèn)購協(xié)議書復(fù)印件、營業(yè)執(zhí)照以及上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的資產(chǎn)負(fù)債表。

　　第十一條保險公司申請收購境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列材料：

　�。ㄒ唬┥暾垥�

　�。ǘ﹪彝鈪R管理局外匯資金來源核準(zhǔn)決定的復(fù)印件；

　�。ㄈ┥弦荒甓冉�(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表及外幣資產(chǎn)負(fù)債表；

　�。ㄋ模┥弦荒甓群妥罱径冉�(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付能力狀況報告及其說明；

　　（五）內(nèi)部管理制度和風(fēng)險控制制度；

　�。⿺M被收購的境外保險類機(jī)構(gòu)的基本情況說明，包括名稱、住所、章程、注冊資本或者營運(yùn)資金、業(yè)務(wù)范圍、負(fù)責(zé)人情況說明；

　�。ㄆ撸⿺M被收購的境外保險類機(jī)構(gòu)上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表；

　�。ò耍┦召従惩獗ｋU類機(jī)構(gòu)的可行性研究報告、市場分析報告、收購方案；

　�。ň牛┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　擬被收購境外保險類機(jī)構(gòu)為保險公司的，還應(yīng)當(dāng)提交其上一年度和最近季度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付能力狀況報告及說明。

　　第十二條保險公司在境外設(shè)立代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　�。ㄒ唬┚哂泻戏ǖ耐鈪R資金來源；

　　（二）內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；

　�。ㄈ┳罱�2年內(nèi)無受重大處罰的記錄；

　�。ㄋ模┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第十三條保險公司申請在境外設(shè)立代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列文件：

　�。ㄒ唬┥暾垥�；

　　（二）擬設(shè)境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的基本情況說明，包括名稱、住所、營運(yùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算、負(fù)責(zé)人簡歷及身份證明材料復(fù)印件；

　�。ㄈ┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第十四條中國保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)依法對設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)或者境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的申請進(jìn)行審查，并自受理申請之日起20日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說明理由。

　　第十五條保險公司應(yīng)當(dāng)在境外保險類機(jī)構(gòu)獲得許可證或者收購交易完成后20日內(nèi)，將境外保險類機(jī)構(gòu)的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：

　�。ㄒ唬┰S可證復(fù)印件；

　�。ǘC(jī)構(gòu)名稱和住所；

　�。ㄈC(jī)構(gòu)章程；

　　（四）機(jī)構(gòu)的組織形式、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本或者營運(yùn)資金、其他股東或者合伙人的出資金額及出資比例；

　�。ㄎ澹C(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系方式；

　�。┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第十六條保險公司應(yīng)當(dāng)在境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)設(shè)立后20日內(nèi)，將境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：

　　（一）登記證明的復(fù)印件；

　　（二）名稱和住所；

　�。ㄈ┴�(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系方式；

　�。ㄋ模┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第三章境外保險類機(jī)構(gòu)管理

　　第十七條保險公司應(yīng)當(dāng)對其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的風(fēng)險管理，并督促該類機(jī)構(gòu)按照所在國法律和監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，建立健全風(fēng)險管理制度。

　　第十八條保險公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)對外提供擔(dān)保。

　　保險公司在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)確需對外提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)取得被擔(dān)保人的資信證明，并簽署具有法律效力的反擔(dān)保協(xié)議書。以財產(chǎn)抵押、質(zhì)押等方式提供反擔(dān)保協(xié)議的，提供擔(dān)保的金額不得超過抵押、質(zhì)押財產(chǎn)重估價值的60%。

　　第十九條保險公司在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，除保單貸款外，不得對外貸款。

　　第二十條保險公司應(yīng)當(dāng)對派往其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)的董事長和高級管理人員建立績效考核制度、期中審計制度和離任審計制度。

　　第二十一條保險公司設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)清算完畢后，應(yīng)當(dāng)將清算機(jī)構(gòu)出具的經(jīng)當(dāng)?shù)刈詴嫀燆?yàn)證的清算報告，報送中國保監(jiān)會。

　　第四章監(jiān)督檢查

　　第二十二條保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國會計制度及中國保監(jiān)會的規(guī)定，在財務(wù)報告和償付能力報告中單獨(dú)披露其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況和償付能力狀況。

　　第二十三條保險公司設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)按照所在地保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求編制償付能力報告的，保險公司應(yīng)當(dāng)抄送中國保監(jiān)會。

　　第二十四條保險公司應(yīng)當(dāng)在其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)每一會計年度結(jié)束后5個月內(nèi)，將該境外保險類機(jī)構(gòu)上一年度的財務(wù)報表報送中國保監(jiān)會。

　　第二十五條保險公司應(yīng)當(dāng)在每年1月底之前，將其境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的年度工作報告，報送中國保監(jiān)會。

　　境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的年度工作報告應(yīng)當(dāng)包括該機(jī)構(gòu)的主要工作和機(jī)構(gòu)變更情況。

　　第二十六條保險公司設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)發(fā)生下列事項(xiàng)的，保險公司應(yīng)當(dāng)在事項(xiàng)發(fā)生之日起20日內(nèi)書面報告中國保監(jiān)會：

　�。ㄒ唬┩顿Y、設(shè)立公司的；

　�。ǘ┓至ⅰ⒑喜�、解散、撤銷或者破產(chǎn)的；

　　（三）機(jī)構(gòu)名稱或者注冊地變更的；

　　（四）董事長和高級管理人員變動的；

　　（五）注冊資本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的；

　�。┱{(diào)整業(yè)務(wù)范圍的；

　�。ㄆ撸┏霈F(xiàn)重大經(jīng)營或者財務(wù)問題的；

　�。ò耍┥婕爸卮笤V訟、受到重大處罰的；

　�。ň牛┧诘乇ｋU監(jiān)管部門出具監(jiān)管報告或者檢查報告的；

　　（十）中國保監(jiān)會認(rèn)為有必要報告的其他事項(xiàng)。

　　第二十七條保險公司轉(zhuǎn)讓其境外保險類機(jī)構(gòu)股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)。

　　第二十八條保險公司對其境外保險類機(jī)構(gòu)實(shí)施下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，并按照本辦法第十一條的規(guī)定提交材料：

　�。ㄒ唬┰龀志惩獗ｋU類機(jī)構(gòu)股份的；

　�。ǘ┰黾泳惩獗ｋU類機(jī)構(gòu)的資本金或者營運(yùn)資金的。

　　第二十九條保險公司應(yīng)當(dāng)建立控制和管理關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)制度。保險公司與其境外設(shè)立的保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)之間發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)在交易完成后15日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告。

　　前款規(guī)定的重大關(guān)聯(lián)交易是指保險公司與其境外設(shè)立的保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)之間的下列交易活動：

　�。ㄒ唬┰俦ｋU分出或者分入業(yè)務(wù)；

　�。ǘ┵Y產(chǎn)管理、擔(dān)保和代理業(yè)務(wù)；

　�。ㄈ┕潭ㄙY產(chǎn)買賣或者債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移；

　�。ㄋ模┐箢~借款；

　�。ㄎ澹┢渌卮蠼灰谆顒印�

　　第三十條保險公司向中國保監(jiān)會報送的境外保險類機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)材料，應(yīng)當(dāng)完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。

　　第五章法律責(zé)任

　　第三十一條未經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，擅自設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，并處5萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。

　　未經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，擅自設(shè)立境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，并處3萬元以下的罰款。

　　第三十二條未按照本辦法規(guī)定報送有關(guān)報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，逾期不改正的，處以1萬元以上10萬元以下的罰款。

　　第三十三條提供虛假的報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，處以10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。

　　第六章附則

　　第三十四條保險集團(tuán)公司、保險控股公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)和境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，適用本辦法。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第三十五條保險公司在香港、澳門和臺灣地區(qū)設(shè)立保險類機(jī)構(gòu)和境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，適用本辦法。

　　第三十六條保險公司按照本辦法向中國保監(jiān)會報送的各項(xiàng)報告、報表、文件和材料，應(yīng)當(dāng)使用中文。原件為外文的'，應(yīng)當(dāng)附中文譯本。中文與外文表述不一致的，以中文表述為準(zhǔn)。

　　第三十七條本辦法所稱的“日”是指工作日，不含節(jié)假日。

　　第三十八條本辦法由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十九條本辦法自2006年9月1日起施行。

　　附：非保險機(jī)構(gòu)投資境外保險類企業(yè)管理辦法

　　第一條為了促進(jìn)保險業(yè)健康發(fā)展，加強(qiáng)對非保險機(jī)構(gòu)在境外投資保險類企業(yè)的監(jiān)管，根據(jù)《國務(wù)院對確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)中國保險監(jiān)督管理委員會主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱非保險機(jī)構(gòu)，是指在中國依法登記注冊、除保險公司和保險資產(chǎn)管理公司以外的企業(yè)。

　　本辦法所稱境外保險類企業(yè)是指在境外設(shè)立的保險公司、保險代理機(jī)構(gòu)、保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和保險公估機(jī)構(gòu)。

　　本辦法所稱境外投資，是指非保險機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立境外保險類企業(yè)或者收購境外保險類企業(yè)20%以上股權(quán)的活動。

　　第三條中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，對非保險機(jī)構(gòu)投資境外保險類企業(yè)的活動，實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第四條非保險機(jī)構(gòu)投資境外保險類企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　�。ㄒ唬┚哂泻戏ǖ耐鈪R資金來源；

　�。ǘ┙�(jīng)營穩(wěn)定，財務(wù)狀況良好。

　　第五條非保險機(jī)構(gòu)申請投資境外保險類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列申請材料：

　�。ㄒ唬┕痉ㄈ舜砗炇鸬脑O(shè)立境外保險類企業(yè)申請書；

　�。ǘ┢髽I(yè)的章程及基本情況介紹；

　�。ㄈ┥弦荒甓冉�(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表及外幣資產(chǎn)負(fù)債表；

　�。ㄋ模┥霞壷鞴懿块T同意其在境外投資保險類企業(yè)的意見書；

　　（五）擬設(shè)保險類企業(yè)的可行性研究報告、市場分析報告和籌建方案；

　�。⿺M設(shè)保險類企業(yè)的基本情況說明，包括名稱、住所、章程、注冊資本或者營運(yùn)資金、股權(quán)結(jié)構(gòu)及出資額、業(yè)務(wù)范圍、負(fù)責(zé)人簡歷及身份證明材料復(fù)印件；

　�。ㄆ撸┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　非保險機(jī)構(gòu)擬收購境外保險類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)提供境外保險類企業(yè)的工商登記注冊證明、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、公司章程、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司情況介紹、公司近3年的年報，以及擬派出的負(fù)責(zé)人簡歷及身份證明復(fù)印件。

　　第六條中國保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)對非保險企業(yè)投資境外保險類企業(yè)的申請進(jìn)行審查，并自受理申請之日起20日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說明理由。

　　第七條非保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在境外保險類企業(yè)獲得許可證或者收購交易完成后20日內(nèi)，將境外保險類企業(yè)的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：

　�。ㄒ唬┰S可證復(fù)印件；

　�。ǘC(jī)構(gòu)名稱和住所；

　�。ㄈC(jī)構(gòu)章程；

　　（四）機(jī)構(gòu)的組織形式、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本或者營運(yùn)資金、其他股東投資金額及投資比例；

　�。ㄎ澹C(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系方式；

　�。┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第八條非保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其設(shè)立、收購的境外保險類企業(yè)所在地每個會計年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)，向中國保監(jiān)會報送上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的境外保險類企業(yè)的財務(wù)報表。

　　第九條非保險機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓其境外保險類企業(yè)股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)。

　　第十條非保險機(jī)構(gòu)投資的境外保險類企業(yè)發(fā)生下列事項(xiàng)的，非保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在事項(xiàng)發(fā)生之日起20日內(nèi)書面報告中國保監(jiān)會：

　�。ㄒ唬┩顿Y、設(shè)立機(jī)構(gòu)的；

　　（二）解散、撤銷或者破產(chǎn)的；

　�。ㄈC(jī)構(gòu)名稱或者注冊地變更的；

　�。ㄋ模C(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人變動的；

　�。ㄎ澹┳再Y本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的；

　�。┱{(diào)整業(yè)務(wù)范圍的；

　�。ㄆ撸┏霈F(xiàn)重大經(jīng)營或者財務(wù)問題的；

　�。ò耍┥婕爸卮笤V訟、受到重大處罰的；

　�。ň牛┲袊１O(jiān)會認(rèn)為有必要報告的其他事項(xiàng)。

　　第十一條未經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，非保險機(jī)構(gòu)擅自投資境外保險類企業(yè)的，由中國保監(jiān)會給予警告，并依法責(zé)成其限期補(bǔ)辦有關(guān)審批手續(xù)。

　　第十二條非保險機(jī)構(gòu)按照本辦法向中國保監(jiān)會報送的各項(xiàng)報告、報表、文件和材料，應(yīng)當(dāng)使用中文。原件為外文的，應(yīng)當(dāng)附中文譯本；中文與外文表述有歧義的，以中文表述為準(zhǔn)。

　　第十三條非保險機(jī)構(gòu)在本辦法施行前已投資境外保險類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)在本辦法施行后3個月內(nèi)按照本辦法第七條的規(guī)定書面報告中國保監(jiān)會。

　　第十四條本辦法有關(guān)批準(zhǔn)、報告期間的規(guī)定是指工作日，不含節(jié)假日。

　　第十五條本辦法由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

　　第十六條本辦法自2006年9月1日起施行。

　　保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)管理辦法 2

　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范保險保障基金的繳納、管理和使用，保障保單持有人利益，有效化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）第九十七條等規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司，包括中資保險公司、中外合資保險公司、外資獨(dú)資保險公司和外國保險公司分公司。

　　本辦法所稱保險保障基金，是指根據(jù)《保險法》，由保險公司繳納形成，按照集中管理、統(tǒng)籌使用的原則，在保險公司被撤銷、被宣告破產(chǎn)及中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）根據(jù)本辦法第二十條認(rèn)定的情形下，用于向保單持有人或者保單受讓公司等提供救濟(jì)的法定基金。

　　本辦法所稱保單持有人，是指在保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)的情形下，對保單利益享有請求權(quán)的保險合同當(dāng)事人，包括投保人、被保險人或者受益人。

　　本辦法所稱保單受讓公司，是指在保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)的情形下，接受其依法轉(zhuǎn)讓的人壽保險合同的人壽保險公司。

　　第三條保險保障基金分為財產(chǎn)保險公司保障基金和人壽保險公司保障基金。

　　財產(chǎn)保險公司保障基金由財產(chǎn)保險公司、綜合再保險公司和財產(chǎn)再保險公司繳納形成。

　　人壽保險公司保障基金由人壽保險公司、健康保險公司和人壽再保險公司繳納形成。

　　第四條保險保障基金的管理和使用遵循公開、合理、有效的原則。

　　第五條保險保障基金由中國保監(jiān)會集中管理，統(tǒng)籌使用。

　　第二章繳納

　　第六條對于納入保險保障基金救濟(jì)范圍的保險業(yè)務(wù)，保險公司應(yīng)當(dāng)按照下列比例繳納保險保障基金：

　�。ㄒ唬┴敭a(chǎn)保險、意外傷害保險和短期健康保險，按照自留保費(fèi)的1%繳納；

　�。ǘ┯斜ＷC利率的長期人壽保險和長期健康保險，按照自留保費(fèi)的0.15%繳納；

　�。ㄈo保證利率的長期人壽保險，按照自留保費(fèi)的0.05%繳納；

　　（四）保險公司其他保險業(yè)務(wù)的繳納比例由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。

　　第七條中國保監(jiān)會設(shè)立保險保障基金專門賬戶。保險保障基金按照保險公司分戶核算。

　　第八條保險公司應(yīng)當(dāng)及時、足額將保險保障基金繳納到保險保障基金專門賬戶，但有下列情形之一的，可以暫停繳納保險保障基金：

　�。ㄒ唬┴敭a(chǎn)保險公司、綜合再保險公司和財產(chǎn)再保險公司的保險保障基金余額達(dá)到公司總資產(chǎn)6%的；

　　（二）人壽保險公司、健康保險公司和人壽再保險公司的保險保障基金余額達(dá)到公司總資產(chǎn)1%的。

　　保險公司的保險保障基金余額減少或者總資產(chǎn)增加，其保險保障基金余額占總資產(chǎn)比例不能滿足前款要求的，應(yīng)當(dāng)自動恢復(fù)繳納保險保障基金。

　　保險公司的保險保障基金余額，等于該公司累計繳納的保險保障基金金額加上分?jǐn)偟耐顿Y收益，減去各種使用額。

　　第九條保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)，其保險保障基金余額不足以支付應(yīng)當(dāng)給予保單持有人或者保單受讓公司的救濟(jì)的，不足部分的金額按照其余公司上一年度以自留保費(fèi)計算的市場份額扣減其保險保障基金余額。

　　第十條保險公司繳納保險保障基金，實(shí)行按年計算，按季預(yù)繳。

　　保險公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)預(yù)繳保險保障基金，在每年度結(jié)束后4個月內(nèi)匯算清繳。

　　第十一條中國保監(jiān)會可以根據(jù)保險行業(yè)發(fā)展和風(fēng)險的實(shí)際情況，調(diào)整保險保障基金的繳納比例、規(guī)模上限、繳納方式等規(guī)定。

　　第三章管理和監(jiān)督

　　第十二條保險保障基金的資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循安全性、收益性和流動性原則，在確保資產(chǎn)安全的前提下實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。

　　保險保障基金的資金運(yùn)用，限于銀行存款、買賣政府債券和中國保監(jiān)會規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。保險保障基金不得運(yùn)用于股權(quán)投資、房地產(chǎn)投資和其他各類實(shí)業(yè)投資。

　　中國保監(jiān)會可以委托專業(yè)的投資管理機(jī)構(gòu)運(yùn)用保險保障基金。

　　第十三條保險保障基金理事會負(fù)責(zé)對保險保障基金的管理和使用實(shí)施監(jiān)督。

　　第十四條保險保障基金理事會由保險公司、國務(wù)院法制辦、財政部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局等機(jī)構(gòu)組成。

　　保險保障基金理事會的工作辦法由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。

　　第十五條中國保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)在每一會計年度結(jié)束后5個月內(nèi)完成經(jīng)審計的保險保障基金財務(wù)報告，并向理事會及其成員單位和各保險公司公布。

　　第四章使用

　　第十六條保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)，其清算財產(chǎn)不足以償付保單利益的，保險保障基金按照下列規(guī)則對非人壽保險合同的保單持有人提供救濟(jì)：

　�。ㄒ唬┍纬钟腥说膿p失在人民幣5萬元以內(nèi)的部分，保險保障基金予以全額救濟(jì)；

　　（二）保單持有人為個人的，對其損失超過人民幣5萬元的部分，保險保障基金的救濟(jì)金額為超過部分金額的90%；保單持有人為機(jī)構(gòu)的，對其損失超過人民幣5萬元的部分，保險保障基金的'救濟(jì)金額為超過部分金額的80%。前款所稱保單持有人的損失，是指保單持有人的保單利益與其從清算財產(chǎn)中獲得的清償金額之間的差額。

　　第十七條人壽保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同，必須轉(zhuǎn)讓給其他人壽保險公司。不能同其他人壽保險公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由中國保監(jiān)會指定人壽保險公司接收。

　　第十八條被撤銷或者被宣告破產(chǎn)的保險公司的清算資產(chǎn)不足以償付人壽保險合同保單利益的，保險保障基金可以按照下列規(guī)則向保單受讓公司提供救濟(jì)：

　　（一）保單持有人為個人的，救濟(jì)金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的90%為限；

　�。ǘ┍纬钟腥藶闄C(jī)構(gòu)的，救濟(jì)金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的80%為限。

　　保單受讓公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)前款標(biāo)準(zhǔn)核算轉(zhuǎn)讓后保單持有人的保單利益，并據(jù)此與保單持有人修訂人壽保險合同。

　　第十九條保險公司被撤銷或者被宣告破產(chǎn)的，保單持有人在清算結(jié)束前可以簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，由保險保障基金向保單持有人支付救濟(jì)款，保單持有人將其對保險公司的債權(quán)讓渡給保險保障基金。

　　清算結(jié)束后，保險保障基金獲得的清償金額多于支付的救濟(jì)款的，保險保障基金應(yīng)當(dāng)將差額部分返還給保單持有人。

　　第二十條在保險業(yè)面臨重大危機(jī)，可能嚴(yán)重危及社會公共利益和金融穩(wěn)定的情形下，中國保監(jiān)會可以動用保險保障基金。

　　第二十一條保險公司的下列業(yè)務(wù)不屬于保險保障基金的救濟(jì)范圍：

　�。ㄒ唬┍ｋU公司在境外直接承保的業(yè)務(wù)和從境外分入的業(yè)務(wù)；

　�。ǘ┍ｋU公司的政策性保險業(yè)務(wù)；

　�。ㄈ┲袊１O(jiān)會認(rèn)定不屬于保險保障基金救濟(jì)范圍的其他保險業(yè)務(wù)。

　　第五章法律責(zé)任

　　第二十二條保險公司違反本辦法規(guī)定，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。

　　對違法行為負(fù)有直接責(zé)任的保險公司高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，中國保監(jiān)會可以區(qū)別不同情況予以警告，責(zé)令撤換，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。

　　第六章附則

　　第二十三條保險公司應(yīng)當(dāng)在本辦法施行之日起3個月內(nèi)，將已提存保險保障基金的50%繳納到中國保監(jiān)會設(shè)立的保險保障基金專門賬戶，剩余部分在本辦法施行之日起1年內(nèi)繳清。

　　第二十四條本辦法由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十五條本辦法自20xx年1月1日起施行。

　　保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)管理辦法 3

　　第一章、總則

　　第一條、為了規(guī)范保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，保護(hù)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險業(yè)健康發(fā)展，推動社會多層次養(yǎng)老保障體系的完善，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條、中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）鼓勵保險公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，通過個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等多種養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，為個人、家庭、企事業(yè)單位等提供養(yǎng)老保障服務(wù)。

　　第三條、中國保監(jiān)會依法對保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　第四條、本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊的人壽保險公司、養(yǎng)老保險公司。

　　第五條、本辦法所稱養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，包括個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。

　　個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)簡稱養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)。

　　第六條、本辦法所稱個人養(yǎng)老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產(chǎn)品：

　�。ㄒ唬┮蕴峁B(yǎng)老保障為目的；

　�。ǘ┯蓚€人向保險公司交納保險費(fèi)；

　�。ㄈ┍ｋU合同約定被保險人生存至特定年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；

　�。ㄋ模┓制诮o付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。

　　個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的具體范圍由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。

　　第七條、本辦法所稱團(tuán)體養(yǎng)老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產(chǎn)品：

　�。ㄒ唬┮蕴峁B(yǎng)老保障為目的，并由保險公司以一份保險合同承保；

　�。ǘ┯刹灰再徺I保險為目的組織起來的團(tuán)體投保，并以投保團(tuán)體5人以上的特定成員為被保險人；

　�。ㄈ┍ｋU合同約定被保險人生存至國家規(guī)定的退休年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；

　　（四）分期給付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。

　　第八條、本辦法所稱企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，是指保險公司根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定從事的企業(yè)年金基金受托管理、帳戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　第九條、保險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，適用本辦法。

　　第二章、經(jīng)營主體

　　第十條、人壽保險公司、養(yǎng)老保險公司經(jīng)中國保監(jiān)會核

　　定，可以經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)。

　　經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)依法需經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定經(jīng)辦資格的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相應(yīng)的資格認(rèn)定。

　　第十一條、養(yǎng)老保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，可以在全國展業(yè)。

　　第十二條、養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)具備完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，建立有效的風(fēng)險管理體系。

　　第十三條、養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定設(shè)置獨(dú)立董事，對養(yǎng)老保險公司的經(jīng)營活動進(jìn)行獨(dú)立客觀的監(jiān)督。

　　第十四條、對養(yǎng)老保險公司的管理，本辦法沒有規(guī)定的，適用中國保監(jiān)會對保險公司管理的有關(guān)規(guī)定。

　　第三章、養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)

　　第一節(jié)、產(chǎn)品管理

　　第十五條、保險公司應(yīng)當(dāng)積極進(jìn)行養(yǎng)老保險產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)市場情況開發(fā)適合不同團(tuán)體和個人需要的養(yǎng)老保險產(chǎn)品。

　　鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品。

　　第十六條、保險公司擬定養(yǎng)老年金保險條款和保險費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定報送審批或者備案。

　　第十七條、除投資連結(jié)型、萬能型個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品外，個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)在保險合同中提供保單現(xiàn)金價值表。

　　第十八條、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險的被保險人分擔(dān)繳費(fèi)的，保險合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險人各自繳費(fèi)部分的權(quán)益歸屬，被保險人繳費(fèi)部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人。

　　第十九條、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險合同應(yīng)當(dāng)約定被保險人在離職時，有權(quán)通過投保人向保險公司申請?zhí)崛≡摫槐ｋU人全部或者部分已歸屬權(quán)益。

　　第二十條、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險合同設(shè)置公共賬戶的，被保險人繳費(fèi)部分的權(quán)益不得計入公共賬戶。

　　保險公司不得利用公共賬戶謀取非法利益。

　　第二節(jié)、經(jīng)營管理

　　第二十一條、養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料應(yīng)當(dāng)與保險合同相關(guān)內(nèi)容保持一致，不得通過夸大或者變相夸大保險合同利益、承諾高于保險條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人。

　　第二十二條、保險公司銷售投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險，并由投保人簽字確認(rèn)。

　　第二十三條、對投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，在保險合同約定的開始領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的前5年以內(nèi)，保險公司不得向投保人推薦高風(fēng)險投資組合。

　　個人養(yǎng)老年金保險的投保人自愿選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)當(dāng)制作獨(dú)立的《高風(fēng)險投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險；投保人堅持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險投資組合提示書》上簽字確認(rèn)。

　　第二十四條、對投保大額個人養(yǎng)老年金保險的投保人，保險公司應(yīng)當(dāng)對其財務(wù)狀況、繳費(fèi)能力等方面進(jìn)行必要的財務(wù)核保。

　　第二十五條、保險公司銷售個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對其所包含的各種養(yǎng)老年金領(lǐng)取方式，向投保人提供領(lǐng)取金額示例。

　　第二十六條、對同一投保團(tuán)體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險公司可以統(tǒng)一承保團(tuán)體養(yǎng)老年金保險。

　　投保人為法人的，由該法人住所地的保險公司簽發(fā)保單；投保人不是法人的，由多數(shù)被保險人所在地的保險公司簽發(fā)保單。

　　第二十七條、保險公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對團(tuán)體養(yǎng)老年金保險投保、退保事宜進(jìn)行謹(jǐn)慎審查。

　　第二十八條、保險公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)要求投保人提供下列材料：

　　（一）所有被保險人名單和身份證復(fù)印件；

　　（二）證明被保險人已同意投保團(tuán)體養(yǎng)老年金保險事宜的有關(guān)書面文件。

　　第二十九條、保險公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險合同，應(yīng)當(dāng)向每個被保險人簽發(fā)保險憑證。

　　保險憑證應(yīng)當(dāng)記載團(tuán)體養(yǎng)老年金保險合同約定的.保險責(zé)任，以及被保險人享有的合同權(quán)益。

　　第三十條、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險的投保人退保的，保險公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)帳方式將退保金退至投保人單位帳戶。

　　第三十一條、保險公司經(jīng)營團(tuán)體養(yǎng)老年金保險，應(yīng)當(dāng)在合同到期給付時，要求投保人提供被保險人達(dá)到國家規(guī)定退休年齡的有效證明。因特殊情況提前退休的，可以在辦理退休手續(xù)后重新計算領(lǐng)取金額。

　　第三十二條、保險公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的要求向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關(guān)材料。

　　第三十三條、保險公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)銷售人員和管理人員進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動。

　　第三十四條、保險公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守中國保監(jiān)會對保險資金運(yùn)用的有關(guān)規(guī)定。

　　第三十五條、保險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)按照中央和地方政府的有關(guān)政策享受稅收優(yōu)惠。

　　第四章、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)

　　第三十六條、擔(dān)任企業(yè)年金基金受托人的保險公司，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金的書面合同，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)該書面合同，依法審慎選擇合格的賬戶管理人、托管人和投資管理人。

　　擔(dān)任企業(yè)年金基金賬戶管理人、投資管理人的保險公司，應(yīng)當(dāng)與企業(yè)年金基金受托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金賬戶或者受托投資管理企業(yè)年金基金的書面協(xié)議。

　　本條所稱委托人，是指設(shè)立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工。

　　第三十七條、保險公司委托保險代理機(jī)構(gòu)代辦有關(guān)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)規(guī)定，并同時符合下列要求：

　�。ㄒ唬┡c保險代理機(jī)構(gòu)簽訂書面的《委托代理協(xié)議》；

　　（二）自上述《委托代理協(xié)議》簽訂之日起5日以內(nèi)，向中國保監(jiān)會的當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)提交《委托代理協(xié)議》復(fù)印件、《委托代理服務(wù)可行性分析報告》和《委托代理服務(wù)管理辦法》；

　　（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。

　　第三十八條、保險公司對企業(yè)年金基金的投資管理，應(yīng)當(dāng)遵循審慎的投資原則，并不得違反國家對企業(yè)年金基金投資管理的有關(guān)規(guī)定。

　　第三十九條、企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，保險公司應(yīng)當(dāng)在其選擇投資方式前，以書面形式向其明確提示投資風(fēng)險。

　　第四十條、企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，在其達(dá)到國家規(guī)定退休年齡的前5年以內(nèi)，保險公司不得向其推薦高風(fēng)險投資組合。

　　受益人自愿選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)當(dāng)制作獨(dú)立的《高風(fēng)險投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險；受益人堅持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險投資組合提示書》上簽字確認(rèn)。

　　第四十一條、保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報告、企業(yè)年金基金賬戶管理報告、投資管理報告。

　　第四十二條、保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定，向中國保監(jiān)會提交企業(yè)年金基金管理情況報告。

　　第四十三條、保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的統(tǒng)計和財務(wù)會計活動，應(yīng)當(dāng)符合國家統(tǒng)計和財務(wù)會計管理的法律、行政法規(guī)以及其他有關(guān)規(guī)定。

　　第五章、法律責(zé)任

　　第四十四條、保險公司違反本辦法規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)，由中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行處罰。

　　第四十五條、保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，未按照本辦法的規(guī)定向中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)報告有關(guān)事項(xiàng)的，由中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以3萬元以下罰款。

　　第四十六條、保險公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)，未按照本辦法規(guī)定向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關(guān)材料的，由中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以2萬元以下罰款。

　　第四十七條、對違反本辦法經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的行為負(fù)有直接責(zé)任的保險公司董事、高級管理人員，中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)可以視情形進(jìn)行監(jiān)管談話。

　　第四十八條、對違反《保險法》規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、尚未構(gòu)成犯罪的行為負(fù)有直接責(zé)任的保險公司董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，由中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)區(qū)別不同情況給予警告，責(zé)令予以撤換，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。

　　第六章、附則

　　第四十九條、本辦法由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

　　第五十條、保險公司經(jīng)營具有養(yǎng)老保障功能的個人兩全保險業(yè)務(wù)，適用本辦法對個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。

　　前款所稱個人兩全保險產(chǎn)品的具體范圍，由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。

　　第五十一條、本辦法自20xx年1月1日起施行。

　　保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)管理辦法 4

　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范保險公司的信息披露行為，保障投保人、被保險人和受益人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。

　　本辦法所稱信息披露，是指保險公司向社會公眾公開其經(jīng)營管理相關(guān)信息的行為。

　　第三條保險公司信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時、有效的原則，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

　　保險公司信息披露應(yīng)當(dāng)盡可能使用通俗易懂的語言。

　　第四條保險公司應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）的規(guī)定進(jìn)行信息披露。

　　保險公司可以在法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會規(guī)定的基礎(chǔ)上披露更多信息。

　　第五條中國保監(jiān)會根據(jù)法律和國務(wù)院授權(quán)，對保險公司的信息披露行為進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　第二章信息披露的內(nèi)容

　　第六條保險公司應(yīng)當(dāng)披露下列信息：

　�。ㄒ唬┗拘畔�；

　�。ǘ┴攧�(wù)會計信息；

　�。ㄈ╋L(fēng)險管理狀況信息；

　　（四）保險產(chǎn)品經(jīng)營信息；

　�。ㄎ澹﹥敻赌芰π畔�；

　�。┲卮箨P(guān)聯(lián)交易信息；

　�。ㄆ撸┲卮笫马�(xiàng)信息。

　　第七條保險公司披露的基本信息應(yīng)當(dāng)包括公司概況和公司治理概要。

　　第八條保險公司披露的公司概況應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┓ǘQ及縮寫；

　　（二）注冊資本；

　　（三）注冊地；

　�。ㄋ模┏闪r間；

　�。ㄎ澹┙�(jīng)營范圍和經(jīng)營區(qū)域；

　�。┓ǘù砣耍�

　�。ㄆ撸┛头娫捄屯对V電話；

　�。ò耍└鞣种C(jī)構(gòu)營業(yè)場所和聯(lián)系電話；

　　（九）經(jīng)營的保險產(chǎn)品目錄及條款。

　　第九條保險公司披露的公司治理概要應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┙�3年股東大會（股東會）主要決議；

　�。ǘ┒潞啔v及其履職情況；

　�。ㄈ┍O(jiān)事簡歷及其履職情況；

　�。ㄋ模└呒壒芾砣藛T簡歷、職責(zé)及其履職情況；

　�。ㄎ澹┕静块T設(shè)置情況；

　�。┏止杀壤�5%以上的股東及其持股情況。

　　第十條保險公司披露的上一年度財務(wù)會計信息應(yīng)當(dāng)與經(jīng)審計的年度財務(wù)會計報告保持一致，并包括下列內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┴攧�(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表；

　�。ǘ┴攧�(wù)報表附注，包括財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)，重要會計政策和會計估計的說明，重要會計政策和會計估計變更的說明，或有事項(xiàng)、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)和表外業(yè)務(wù)的說明，對公司財務(wù)狀況有重大影響的再保險安排說明，企業(yè)合并、分立的說明，以及財務(wù)報表中重要項(xiàng)目的明細(xì)；

　　（三）審計報告的主要審計意見，審計意見中存在解釋性說明、保留意見、拒絕表示意見或者否定意見的，保險公司還應(yīng)當(dāng)就此作出說明。

　　實(shí)際經(jīng)營期未超過3個月的保險公司年度財務(wù)報告可以不經(jīng)審計。

　　第十一條保險公司披露的風(fēng)險管理狀況信息應(yīng)當(dāng)與經(jīng)董事會審議的年度風(fēng)險評估報告保持一致，并包括下列內(nèi)容：

　�。ㄒ唬╋L(fēng)險評估，包括對保險風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險等主要風(fēng)險的識別和評價；

　�。ǘ╋L(fēng)險控制，包括風(fēng)險管理組織體系簡要介紹、風(fēng)險管理總體策略及其執(zhí)行情況。

　　第十二條人身保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費(fèi)收入居前5位的保險產(chǎn)品經(jīng)營情況，包括產(chǎn)品的保費(fèi)收入和新單標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)收入。

　　第十三條財產(chǎn)保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費(fèi)收入居前5位的商業(yè)保險險種經(jīng)營情況，包括險種名稱、保險金額、保費(fèi)收入、賠款支出、準(zhǔn)備金、承保利潤。

　　第十四條保險公司披露上一年度的償付能力信息應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┕镜膶�(shí)際資本和最低資本；

　　（二）資本溢額或者缺口；

　　（三）償付能力充足率狀況；

　　（四）相比報告前一年度償付能力充足率的變化及其原因。

　　保險公司償付能力充足率不足的，應(yīng)當(dāng)說明原因。

　　第十五條保險公司披露的重大關(guān)聯(lián)交易信息應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　（一）交易對手；

　�。ǘ┒▋r政策；

　　（三）交易目的；

　�。ㄋ模┙灰椎膬�(nèi)部審批流程；

　�。ㄎ澹┙灰讓颈酒诤臀磥碡攧�(wù)及經(jīng)營狀況的影響；

　�。┆�(dú)立董事的意見。

　　重大關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定和計算，應(yīng)當(dāng)符合中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。

　　第十六條保險公司有下列重大事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)信息并作出簡要說明：

　�。ㄒ唬┛毓晒蓶|或者實(shí)際控制人發(fā)生變更；

　　（二）更換董事長或者總經(jīng)理；

　�。ㄈ┊�(dāng)年董事會累計變更人數(shù)超過董事會成員人數(shù)的三分之一；

　�。ㄋ模┕久Q、注冊資本或者注冊地發(fā)生變更；

　�。ㄎ澹┙�(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；

　�。┖喜�、分立、解散或者申請破產(chǎn)；

　�。ㄆ撸┏蜂N省級分公司；

　�。ò耍﹥敻赌芰Τ霈F(xiàn)不足或者發(fā)生重大變化；

　�。ň牛┲卮髴�(zhàn)略投資、重大賠付或者重大投資損失；

　�。ㄊ┍ｋU公司或者其董事長、總經(jīng)理因經(jīng)濟(jì)犯罪被判處刑罰；

　�。ㄊ唬┲卮笤V訟或者重大仲裁事項(xiàng)；

　　（十二）保險公司或者其省級分公司受到中國保監(jiān)會的行政處罰；

　�。ㄊ└鼡Q或者提前解聘會計師事務(wù)所；

　　（十四）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　第三章信息披露的方式和時間

　　第十七條保險公司應(yīng)當(dāng)建立公司互聯(lián)網(wǎng)站，按照本辦法的規(guī)定披露相關(guān)信息。

　　第十八條保險公司應(yīng)當(dāng)在公司互聯(lián)網(wǎng)站披露公司的基本信息。

　　公司基本信息發(fā)生變更的，保險公司應(yīng)當(dāng)自變更之日起10個工作日內(nèi)更新。

　　第十九條保險公司應(yīng)當(dāng)制作年度信息披露報告，年度信息披露報告應(yīng)當(dāng)包括本辦法第六條第（二）項(xiàng)至第（五）項(xiàng)規(guī)定的內(nèi)容。

　　保險公司應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定的報紙上發(fā)布年度信息披露報告。

　　第二十條保險公司發(fā)生本辦法第六條第（六）項(xiàng)、第（七）項(xiàng)規(guī)定事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)自事項(xiàng)發(fā)生之日起10個工作日內(nèi)編制臨時信息披露報告，并在公司互聯(lián)網(wǎng)站上發(fā)布。

　　第二十一條保險公司不能按時進(jìn)行信息披露的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定披露的期限屆滿前，在公司互聯(lián)網(wǎng)站公布不能按時披露的原因以及預(yù)計披露時間。

　　保險公司延遲披露的時間不得遲于規(guī)定披露期限屆滿后的第20個工作日。

　　第二十二條保險公司的互聯(lián)網(wǎng)站應(yīng)當(dāng)保留最近5年的公司年度信息披露報告和最近3年的臨時信息披露報告。

　　第二十三條保險公司在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙以外披露信息的，其內(nèi)容不得與公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙披露的內(nèi)容相沖突，且不得早于公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙的披露時間。

　　第四章信息披露的.管理

　　第二十四條保險公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露管理制度并報中國保監(jiān)會。保險公司的信息披露管理制度應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┬畔⑴兜膬�(nèi)容和基本格式；

　�。ǘ┬畔⒌膶徍撕桶l(fā)布流程；

　�。ㄈ┬畔⑴妒聞�(wù)的職責(zé)分工、承辦部門和評價制度；

　�。ㄋ模┴�(zé)任追究制度。

　　第二十五條保險公司董事會秘書負(fù)責(zé)管理公司信息披露事務(wù)。未設(shè)董事會的保險公司，應(yīng)當(dāng)指定公司高級管理人員管理信息披露事務(wù)。

　　保險公司應(yīng)當(dāng)將董事會秘書或者指定的高級管理人員、承辦信息披露事務(wù)的部門的聯(lián)系方式報中國保監(jiān)會。

　　第二十六條保險公司應(yīng)當(dāng)在公司互聯(lián)網(wǎng)站主頁的顯著位置設(shè)置信息披露專欄。

　　第二十七條保險公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)公司互聯(lián)網(wǎng)站建設(shè)，維護(hù)公司互聯(lián)網(wǎng)站安全，方便社會公眾查閱信息。

　　第二十八條保險公司應(yīng)當(dāng)使用中文進(jìn)行信息披露。同時披露外文文本的，中、外文文本內(nèi)容應(yīng)當(dāng)保持一致；兩種文本不一致的，以中文文本為準(zhǔn)。

　　第五章附則