工作經(jīng)費事前績效評估報告

　　在生活中，報告有著舉足輕重的地位，我們在寫報告的時候要避免篇幅過長。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲？下面是小編為大家收集的工作經(jīng)費事前績效評估報告，希望對大家有所幫助。

工作經(jīng)費事前績效評估報告1

　　一、樂山市市中區(qū)道路運輸服務中心概況

　�。ㄒ唬�機構(gòu)組成

　　樂山市市中區(qū)道路運輸服務中心是參照公務員法管理的事業(yè)單位。現(xiàn)有辦公室、安全股、客貨管理股、車技股4個股室。

　�。ǘ�）機構(gòu)職能

　　樂山市市中區(qū)道路運輸服務中心依法承擔道路旅客運輸、貨物運輸、站場運營、汽車出入境運輸、機動車維修與綜合性能檢測、機動車駕駛員培訓，以及城市公共交通、城市地鐵和軌道交通運營、出租汽車、汽車租賃、物流市場有關(guān)管理、車輛超限運輸源頭治理等行政管理職責。

　　（三）人員概況

　　樂山市市中區(qū)道路運輸服務中心現(xiàn)有在職人員21人，退休人員20人。在職人員中參公人員11人，工人10人。

　　二、樂山市市中區(qū)道路運輸服務中心財政資金收支情況

　　（一）財政資金收入情況

　　樂山市市中區(qū)道路運輸服務中心20xx年本年收入合計1242.54萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1160.73萬元，占93.42%；其他收入81.81萬元，占6.58%。

　　（二）財政資金支出情況

　　支出決算總額1258.30萬元，社會保障和就業(yè)支出76.76萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出8.83萬元；交通運輸支出1079.67萬元；住房保障支出26.05萬元;節(jié)能環(huán)保支出67萬元。

　　三、樂山市市中區(qū)道路運輸服務中心整體預算績效管理情況

　�。ㄒ唬╊A算管理

　　運輸服務中心按時按要求填報了預算。區(qū)道路運輸服務中心20xx年部門預算收入1278.74萬元。其中：一般公共預算財政撥款預算收入1160.73萬元，相應安排支出預算1160.73萬元。其中：社會保障和就業(yè)76.76萬元，醫(yī)療衛(wèi)生8.83萬元，住房保障支出26.05萬元，交通運輸支出982.08萬元，節(jié)能環(huán)保支出67萬元。

　　水、電、燃油費都厲行節(jié)約原則，節(jié)約降耗控制良好，杜絕了長明燈，長流水，堅決節(jié)能降耗。

　　三公經(jīng)費方面，無因公出國（境）經(jīng)費和公務接待費。20xx年公務用車購置及運行維護費6.2萬元。單位共有公務用車2輛，其中：轎車2輛 。20xx年車輛運行維護費支出6.2萬元，用于稽查、維修市場管理、安全監(jiān)管、行政等所需的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費支出。

　　預算都是按時間進度進行申請了計劃，無超出預算情況發(fā)生。

　　建立了財務內(nèi)控管理制度，資產(chǎn)管理由辦公室和財務股共同負責。并依法接受財政的監(jiān)督。

　　（二）結(jié)果應用情況

　　運輸服務中心嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和政府采購制度。資金使用管理過程中，建立了管理制度和財務管理制度，并得到有效執(zhí)行。資金撥付及時到位，使用規(guī)范，財務會計資料真實，無截留、挪用項目資金和其它違規(guī)問題。整體績效和項目績效都按要求進行了自評和公開。嚴格按照評價結(jié)果進行了整改。各項支出嚴格遵守財務管理制度，實行�？顚Ｓ茫瑢Ｈ斯芾�，做到按時、按規(guī)定范圍列支。部門職責履行都很到位，服務對象滿意。

　　四、評價結(jié)論及建議

　�。ㄒ唬┰u價結(jié)論

　　運輸服務中心部門預算編制準確、績效目標編制合理，預算按進度執(zhí)行，項目資金的`審核與撥付程序合規(guī)、手續(xù)齊全，單位嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定和四川省十項規(guī)定，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出。預算編制合理，得10分；預算執(zhí)行率98%，得9.8分，20xx-2021年公路運輸量統(tǒng)計樣本調(diào)查專項經(jīng)費14400元和20xx年農(nóng)村道路客運專線補貼190000元為財返；三公經(jīng)費控制率達到財政部門要求，得10分；財務管理制度健全，得5分；資金使用合規(guī)，得5分；政府采購規(guī)范，得5分；資產(chǎn)管理有效，得5分；項目高質(zhì)量完成，時效20xx年內(nèi)完成，成本在項目計劃預算范圍內(nèi)合理開支，得20分；廣大經(jīng)營業(yè)戶和群眾滿意度100%，得30分。最后等分99.8分。

　　（二）存在問題

　　要注重績效評價和實際工作中的協(xié)調(diào)。

　�。ㄈ�）改進建議。

　　加強財經(jīng)制度、財經(jīng)知識的學習，進一步提高財務人員專業(yè)知識。要用績效評價的指標切實運用到工作上來。

工作經(jīng)費事前績效評估報告2

　　我們接受貴局委托，于xxxx年7月15日至xxxx年9月17日，對南岳區(qū)交通運輸局（以下簡稱“交通局”）辦公樓維修改造資金和安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設資金項目進行了績效評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝弧�

　　辦公樓維修項目和安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房項目的項目單位均為交通局。

　　1、交通局成立于1985年4月，是全額撥款的行政單位，內(nèi)設股室6個，分別是辦公室、計劃基建股、安全監(jiān)督股、行政審批服務股、交通戰(zhàn)備辦、運政路政股。核定編制人數(shù)9人，其中：行政編制3人，全額事業(yè)編制6人，xxxx年末實際在崗在編人數(shù)8人，退休人員12人，臨聘人員5人。

　　2、南岳區(qū)交通運輸綜合行政執(zhí)法大隊是財政全額撥款單位，為xxxx年新組建成立的事業(yè)單位，核定編制人數(shù)19人，xxxx年實際在崗在編人數(shù)15人。

　　3、南岳區(qū)交通建設質(zhì)量安全監(jiān)督站是全額撥款的事業(yè)單位，核定編制人數(shù)6人，xxxx年末實際在崗面編人數(shù)5人，退休人員3人。

　　4、南岳區(qū)道路運輸服務中心為全額撥款事業(yè)單位，核定全額撥款事業(yè)編制15名，xxxx年末實際在崗在編人數(shù)13人，臨聘人員5人。

　　（二）項目實施。辦公樓維修改造項目實施在先，安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房項目實施在后，項目地點均在交通局院內(nèi)（南岳鎮(zhèn)萬福村2號）。

　　1、項目決策。

　�。�1）辦公樓維修改造項目。xxxx年5月25日，交通局向南岳區(qū)政府打報告。報告稱，辦公樓已使用30多年，存在嚴重安全隱患，需要進行全面維修，請求單獨解決局機關(guān)辦公大樓大修理經(jīng)費130萬元。

　　（2）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房項目。xxxx年5月27日，交通局向南岳區(qū)政府打報告。報告稱，根據(jù)區(qū)政府主要領(lǐng)導指示，擬將本局下屬道路運輸服務中心、交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站、交通綜合執(zhí)法大隊三個副科級事業(yè)單位搬遷至本局機關(guān)辦公大樓集體辦公，屆時有50多人在一起集體辦公，經(jīng)測算需要配置1220平方米的基本辦公用房及附屬用房，房子缺口約532平方米。另外，根據(jù)省通運輸廳要求，“兩客一危”安全生產(chǎn)監(jiān)管平臺需要配置單獨的監(jiān)控房，故申請在本局現(xiàn)有辦公大樓東側(cè)新建一棟安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房，共3層，建筑面積約450平方米。xxxx年6月16日，南岳區(qū)發(fā)展和改革局以岳發(fā)改[xxxx]69號文件對南岳區(qū)交通運輸局安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設項目立項進行批復，批復建筑面積約450平方米。

　　2、項目設計單位。

　　（1）辦公樓維修改造工程項目設計單位為衡陽市南岳建筑設計院，于xxxx年7月8日簽訂設計合同，設計面積1133.5㎡，設計費29,800.00元。A、設計內(nèi)容：拆除所有木門更換為套裝門，所有木窗更換為普通鋁合金窗；屋面拆除，重建；所有外墻保留不動，局部損壞維修；1層外挑1740mm做封閉走廊，增建3m×6m門廳；拆除二、三、四層原有走廊擋墻，所有內(nèi)墻及走廊墻面、頂棚保留原墻面底子重新粉刷，水電暗埋；所有廁所拆除重做，地面采用300×300防滑地面磚，墻面采用300×600面磚貼到吊頂位置；所有地（樓）面保留，局部損壞維修；拆除原有走廊地面，更換地板磚地面；其他部分維修（補窗洞、封窗洞）。B、設計變更。xxxx年6月20日，交通局正式申報辦公樓維修改造工程變更審批手續(xù)并于xxxx年1月21日獲批。變更內(nèi)容包括土建部分和裝修工程。

　�。�2）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房設計單位為衡陽市南岳建筑設計院，于xxxx年5月13日簽訂設計合同，xxxx年6月出具設計圖紙，設計建筑面積446.93平方米。

　　3、項目施工單位。

　　（1）辦公樓維修改造工程項目。xxxx年1月7日，以磋商式談判方式確認湖南東匯建設有限公司中標，成交金額989,910.57元；合同施工日期為xxxx年2月10日至6月10日。

　　（2）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房項目。xxxx年10月29日，以競爭性談判方式確認湖南岳盛建設工程有限責任公司中標，成交金額1,040,000.00元（包括土建、水電、一般裝修）；合同施工日期為xxxx年11月18日至xxxx年2月15日。

　　4、項目監(jiān)理單位。

　　（1）辦公樓維修改造工程項目。監(jiān)理單位為湖南雁城建筑咨詢有限公司，監(jiān)理費20,000.00元。

　　（2）安全監(jiān)管業(yè)務用房項目。監(jiān)理單位為湖南雁城建筑咨詢有限公司，監(jiān)理費20,000.00元。

　　5、項目進度。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。xxxx年8月完成項目竣工驗收。

　　（2）安全監(jiān)管業(yè)務用房項目。xxxx年5月26日完成項目竣工驗收。

　　6、項目評審。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。xxxx年2月5日，南岳區(qū)審計服務中心以岳審服報[xxxx]33號審計報告對南岳區(qū)交通局辦公樓維修改造工程結(jié)算出具審計意見，審定金額1,132,138.00元。

　　(2)安全監(jiān)管業(yè)務用房項目。xxxx年1月4日，南岳區(qū)財政評審中心下達結(jié)論，審查定案金額1,099,968.56元，實際建筑面積568.64平方米，單位成本1934元/㎡。

　　二、項目資金落實、使用情況

　　（一）辦公樓維修改造項目。

　　1、資金來源情況。全部系區(qū)本級預算資金。

　　（1）xxxx年財預A150號解決工程款20萬元；

　　（2）xxxx年財預A251號解決設計費監(jiān)理費4.98萬元、解決工程款50萬元；

　�。�3）xxxx年財預A081號解決工程款43.21萬元。截止xxxx年12月31日，累計指標118.19萬元。

　　2、資金使用情況。截止xxxx年12月31日，累計支付辦公樓維修改造工程款113.21萬元、造價咨詢費0.6萬元、設計費2.98萬元、監(jiān)理費2萬元，共計118.79萬元，其中，由財政直接支付109.81萬元，財政授權(quán)支付8.98萬元。

　　3、工程尾款情況。應付工程款1,132,138.00元，截止xxxx年12月31日，已付工程款1,132,100元。

　�。ǘ�）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設項目。

　　1、資金來源情況。全部系區(qū)本級預算資金。

　　（1）xxxx年財預A366號解決設計費2.96萬元；

　　（2）xxxx年財預A023號解決工程款52萬元；

　　（3）xxxx年財預A075號解決造價咨詢費1.14萬元（注：有0.6萬元系解決辦公樓維修改造項目造價咨詢費）；

　　（4）xxxx年財預A125號解決工程款20.8萬元。

　　（5）延伸情況。xxxx年財預A026號解決工程款2萬元；xxxx年8月29日財預A202號解決工程款37.19萬元。

　　（6）截止xxxx年12月31日，累計預算指標76.9萬元；截止xxxx年8月29日，累計預算指標116.09萬元。

　　2、資金使用情況。截止xxxx年12月31日，累計支付安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設項目工程款72.8萬元、造價咨詢費0.54萬元、設計費2.96萬元、監(jiān)理費2萬元，共計78.3萬元，其中，由財政直接支付75.76萬元，財政授權(quán)支付2.54萬元。

　　3、工程尾款情況。應付工程款1,099,968.56元，截止xxxx年12月31日，已付工程款728,000元，欠付工程款371,968.56元。（注：尾款指標在xxxx年8月29日下達，已在xxxx年8月29日轉(zhuǎn)賬371,900元到湖南岳盛建設工程有限責任公司賬上結(jié)清工程款）

　　四、項目管理情況

　　(一）業(yè)務管理。

　　1、辦公樓維修改造項目。

　　(1）配備了管理團隊。管理團隊成員包括局長、曠副局長、顏立主任等；

　　(2)按政府采購要求，超過30萬以上項目按政府采購流程掛網(wǎng)政府采購；（3）按實際施工需要辦理了部分項目設計變更手續(xù)；

　　（4）辦理了建筑工程竣工驗收備案手續(xù)；

　�。�5）工程結(jié)算已由財政評審中心評審定案。

　　2、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設項目。

　�。�1）配備了管理團隊。管理團隊成員包括局長、曠副局長、顏立主任等。

　　（2)按政府采購要求，超過30萬以上項目按政府采購流程掛網(wǎng)政府采購；

　�。�3）辦理了建筑工程竣工驗收備案手續(xù)；

　�。�4）工程結(jié)算已由財政評審中心評審定案。

　�。ǘ�）財務管理。

　　1、辦公樓維修改造項目。

　�。�1）由交通局會計進行記賬；

　�。�2）沒有單獨制訂項目管理制度、費用支出制度、內(nèi)部控制制度。

　　2、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設項目。

　�。�1）由交通局會計進行記賬；

　�。�2）沒有單獨制訂項目管理制度、費用支出制度、內(nèi)部控制制度。

　　五、績效評價原則、績效評價方法、績效評價實施過程

　　（一）績效評價原則。主要有經(jīng)濟性原則、效率性原則、有效性原則、平等性原則。

　　（二）績效評價方法。主要有成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。

　�。ㄈ�）績效評價實施過程。

　　1、前期階段。簽訂績效評價業(yè)務合同、開展前期調(diào)查、編制績效評價工作方案、績效評價指標表、績效評價基礎數(shù)據(jù)表；

　　2、現(xiàn)場評價階段。

　　3、后期階段。編制和提交績效評價初報告；意見反饋；提交績效評價正式報告和績效評價工作底稿。

　　六、績效目標、績效分析及績效評價結(jié)果

　　（一）績效目標。

　　1、辦公樓維修改造項目。消除安全隱患、保護生命財產(chǎn)安全、樹立政府部門良好形象。

　　2、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設項目。盤活國有資產(chǎn)、集約使用辦公用房，滿足“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監(jiān)管平臺用房需求，保障交通局工作正常開展。

　　（二）績效分析。

　　1、項目產(chǎn)出。

　　（1）辦公樓維修改造項目。完成了辦公大樓的全面維修，維修內(nèi)容：更換地面、墻面瓷磚、鋁合金窗戶、木套門、水電路線更換、墻面粉刷、陽臺封閉、屋頂防水等。

　�。�2）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設項目。建筑面積568.64平方米㎡，4層，每層142.16㎡，其中，監(jiān)控中心面積約64.84㎡。

　　2、社會效益。

　�。�1）消除了安全隱患，改善了辦公條件；

　　（2）促進了道路運輸聯(lián)網(wǎng)信息化發(fā)展，為提高道路運輸監(jiān)管水平創(chuàng)造了條件；

　�。�3）方便了群眾和基層人員前來辦事。

　�。ㄈ�）績效評價結(jié)果

　　通過現(xiàn)場評價，根據(jù)《南岳區(qū)交通局業(yè)務用房項目績效評價指標體系》設定的評分標準，從項目投入、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益等方面逐項評分，項目績效評價綜合得分為83分。

　　七、主要經(jīng)驗及做法

　�。ㄒ唬﹪栏駡�(zhí)行政府采購程序。

　�。ǘ�）項目管理科學，沒有發(fā)生安全事故。進度平穩(wěn)有序，項目順利完工。

　　八、存在的問題與不足

　�。ㄒ唬┺k公樓維修改造項目。

　　1、工程結(jié)算超支。工程中標金額98.99萬元，財評定案金額113.21萬元，超支14.22萬元，超支率14.36%。超支原因是工程變更設計增加了支出。

　　2、存在個別項目重復建設問題。比如，起初只對辦公室局部損壞地磚進行拆除并重新貼磚，后來，決定對辦公室的地磚進行拆除全部換上竹木復合地板；比如，樓梯間，起初裝上了不銹鋼扶手，后來決定拆掉不銹鋼扶手換成實木扶手。

　　3、工程設計存在一些問題。一是個別設計不合理。比如，將辦公室靠近過道的窗戶臺面只做刮膠處理，臺面容易弄臟或損壞，影響辦公室整體形象；每層樓梯間與走廊銜接處的地面高度不同，行走不便；二是片面追求高檔化。辦公室南北窗戶都為普通中空玻璃窗（其中，北面不臨街）、樓梯間扶手為高檔琉璃木扶手，門廳正門為磁力密碼指紋感應自動門。

　　4、對辦公樓進行大維修，經(jīng)濟上不劃算、性價比不高。一是辦公樓大修理單位成本與新建辦公樓單位成本差不多，辦公樓建筑面積688㎡，大修理單位成本1727元/㎡。這次新建安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建筑面積568.64㎡，財政評審定案金額110萬元（含土建、水電、一般裝修），單位成本1934元/㎡，同行業(yè)同地區(qū)新建（包括一般裝修）平均成本約為2000元/㎡，與維修成本相比，辦公樓大修成本與新建成本差不多。二是大修理性價比不高。該房屋建于80年代，已使用30多年。由于原設計的.主體結(jié)構(gòu)不能改變，本次大修的意義是局部優(yōu)化、重新裝修，實際使用效果遠不如重建的效果，如果能允許拆除重建，可取消單獨建設安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房計劃，通過增加層次保證建筑面積不突破政策規(guī)定的總面積（按50人計算）1220㎡，既使財政投入總額不變（大修理+安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房），最終效果也比現(xiàn)在建成的效果要好。

　　5、辦公樓維修改造支出的會計處理不符合政府會計制度規(guī)定。交通局會計對辦公樓維修改造發(fā)生的支出，全部計入“業(yè)務活動費用”科目。政府會計制度規(guī)定，為增加固定資產(chǎn)使用效能或延長其使用年限而發(fā)生的改建、擴建等后續(xù)支出，借記“在建工程”科目，貸記“財政撥款收入”、“零余額賬戶用款額度”等科目。辦公樓維修改造支出符合固定資產(chǎn)確認條件，因此，辦公樓維修改造支出不能計入“業(yè)務活動費用”賬戶。

　　6、辦公樓維修改造項目檔案資料不齊全。如，無竣工圖、無設計變更審批表、無監(jiān)理資料、無現(xiàn)場簽證申請單、無消防驗收資料。

　　（二）安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設項目。

　　1、竣工建筑面積超規(guī)劃建筑面積121.71平方米，超支率27.23%。安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房規(guī)劃建筑面積為446.93平方米，竣工建筑面積為568.64平方米，增加建筑面積121.71平方米，增加原因是，四層由隔熱層改為活動室，四層隔熱層規(guī)劃建筑面積20.45平方米，實際面積142.16平方米，增加建筑面積121.71平方米（注，增加建筑面積未取得發(fā)改局的補充批準文件）。

　　2、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房決策依據(jù)與建房申請報告有不一致之處。（1）決策依據(jù)。交通局xxxx年5月27日向南岳區(qū)政府打的建房報告披露了二個決策依據(jù)，一是區(qū)政府主要領(lǐng)導指示（將交通局下屬道路運輸服務中心、交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站、交通綜合執(zhí)法大隊三個副科級事業(yè)單位搬遷至本局機關(guān)辦公大樓集體辦公）；二是省交通運輸廳“兩客一危”安全生產(chǎn)監(jiān)管平臺文件。經(jīng)核對，區(qū)政府主要領(lǐng)導指示系口頭指示，并無正式文件。區(qū)政府于xxxx年1月26日召開常務會議，決定將交通局下屬道路運輸服務中心、交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站搬遷至交通局機關(guān)辦公樓。（2）建房申請報告。交通局的建房報告稱，下屬有三個單位要搬到局里辦公，經(jīng)核對，區(qū)政府常務會議紀要提及了交通局下屬二個單位要搬到局里辦公事宜。道路運輸服務中心、交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站分別于xxxx年4月搬入交通局辦公。

　　3、“兩客一危”安全生產(chǎn)監(jiān)管平臺用房暫時閑置，要加快該監(jiān)管平臺作用的發(fā)揮�！皟煽鸵晃！卑踩�生產(chǎn)監(jiān)管平臺用房安排在安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房的三樓，建筑面積約64.84㎡，目前設備到位，配套設施齊全，具備正常使用條件。經(jīng)交通局調(diào)整，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監(jiān)管平臺由交通工程質(zhì)量與安全監(jiān)督站移交給交通綜合執(zhí)法二中隊。由于人員未到位，“兩客一危”安全生產(chǎn)監(jiān)管平臺監(jiān)管工作暫由交通綜合執(zhí)法二中隊工作人員在一樓的辦公電腦上操作，“兩客一危”安全生產(chǎn)監(jiān)管平臺用房設備只在重大節(jié)假日或領(lǐng)導視察時才使用，平時閑置未用。

　　4、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房支出的會計處理不符合政府會計制度規(guī)定。交通局會計對安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房發(fā)生的支出，全部計入“業(yè)務活動費用”。政府會計制度規(guī)定，單位自行建造的在建項目工程實際成本先記入“在建工程”科目，在自行建造的固定資產(chǎn)交付使用時，按照在建工程成本，借記“固定資產(chǎn)”科目，貸記“在建工程”科目。

　　5、安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房檔案資料不齊全。如，無規(guī)費減免審批資料、無竣工圖、無監(jiān)理資料、無簽證單、無消防驗收資料。

　　九、建議和改進措施

　　1、對安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房竣工建筑面積超規(guī)劃建筑面積121.71平方米問題，鑒于區(qū)政府已決定對景區(qū)非法營運管理權(quán)從綜合執(zhí)法局移交到交通局，相關(guān)管理人員也會從原管理單位進行移交而增加本單位人員數(shù)量，故兩棟辦公樓是否符合規(guī)定辦公面積要待人員全部到位后重新測算核定。

　　2、對于維修項目決策問題，建議加強事前績效評估。鑒于交通局這次花了100多萬，維修成本接近于重建成本，且主體結(jié)構(gòu)未動，房子本身就達30多年，過不了10多年，又要面臨房子的結(jié)構(gòu)安全問題和必須拆除重建的問題，因此，在政策允許拆除新建的前提下，建議以后項目單位和主管部門、區(qū)人民政府，對已經(jīng)使用三十年辦公樓大修，大修金額達到100萬以上的，進行事前績效評估，要對維修與新建二個方案比較優(yōu)劣。

　　3、對會計核算存在的問題，建議按政府會計制度的要求調(diào)整有關(guān)賬務。

　　4、要做好安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房不動產(chǎn)證辦證工作。

　　5、要分別做好辦公樓大修理項目和安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房項目資料收集、補充、完善工作，保證檔案資料完整。

　　6、建議監(jiān)管平臺的人員到位，盡快發(fā)揮兩客一危安全生產(chǎn)監(jiān)管平臺的作用。

　　十、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　根據(jù)本次績效評價制定的評價標準，評價綜合得分83分，辦公樓維修改造資金和安全生產(chǎn)監(jiān)管業(yè)務用房建設資金績效評價等級為“良”。

工作經(jīng)費事前績效評估報告3

　　為提高鄉(xiāng)村振興專項資金使用績效，泉州市洛江區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村和水務局組織對20xx年度鄉(xiāng)村振興專項開展績效評價。

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬�專項基本情況

　　略

　　（二）主要成效

　　緊緊圍繞實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富裕的總要求，持續(xù)打造12個省市區(qū)級試點村、省級特色鄉(xiāng)鎮(zhèn)、8個市區(qū)級試點村、4條市級示范線路，在農(nóng)村人居環(huán)境整治、鄉(xiāng)村治理、壯大村集體經(jīng)濟等方面取得不少成績，為實現(xiàn)全面建成小康社會奠定堅實基礎。

　　二、績效分析

　　本項目績效自評得分100.00分，等級為優(yōu)秀，設置績效目標11個，實際完成11個，具體情況如下：

　�。ㄒ唬┊a(chǎn)出指標

　　1、數(shù)量指標

　　(1)鄉(xiāng)村振興試點村，目標值12.00，實際完成12，權(quán)重10.00，得分10.00。

　　2、質(zhì)量指標

　　(1)力爭創(chuàng)建一批各具特色的洛江示范樣板，目標值4.00，實際完成4，權(quán)重5.00，得分5.00。

　　(2)力爭創(chuàng)建一批各具特色的洛江示范樣板，目標值8.00，實際完成8，權(quán)重5.00，得分5.00。

　　(3)力爭創(chuàng)建一批各具特色的洛江示范樣板，目標值2.00，實際完成4，權(quán)重5.00，得分5.00。

　　3、時效指標

　　(1)項目時限，目標值1.00，實際完成1，權(quán)重10.00，得分10.00。

　　4、成本指標

　　(1)補助專款專用率，目標值100.00，實際完成100，權(quán)重15.00，得分15.00。

　　（二）效益指標

　　1、經(jīng)濟效益指標

　　(1)探索產(chǎn)業(yè)興旺新路子，目標值1.00，實際完成1，權(quán)重10.00，得分10.00。

　　2、社會效益指標

　　(1)煥發(fā)鄉(xiāng)風文明、健全治理有效新機制，目標值創(chuàng)新鄉(xiāng)村治理機制，實際完成創(chuàng)新鄉(xiāng)村治理機制，權(quán)重10.00，得分10.00。

　　3、生態(tài)效益指標

　　(1)加強農(nóng)村人居環(huán)境整治，目標值農(nóng)村人居環(huán)境有效提升，實際完成農(nóng)村人居環(huán)境有效提升，權(quán)重10.00，得分10.00。

　　4、可持續(xù)影響指標

　　(1)長遠意義，目標值鄉(xiāng)村全面振興，實際完成鄉(xiāng)村全面振興，權(quán)重10.00，得分10.00。

　　（三）滿意度指標

　　1、服務對象滿意度指標

　　(1)滿意度，目標值90.00，實際完成100，權(quán)重10.00，得分10.00。

　　三、存在的主要問題及改進措施

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　　一是產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位不夠清晰，集體經(jīng)濟發(fā)展思路單一；二是基礎設施建設短板尚存，制約鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢頭；三是群眾助推發(fā)展不夠積極，影響鄉(xiāng)村發(fā)展閉環(huán)形成。

　　（二）改進措施

　　我區(qū)按照“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富�！笨傄�求，立足位處城市延伸段、生態(tài)環(huán)境優(yōu)美等資源稟賦，4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都在“泉州一小時經(jīng)濟圈”的區(qū)位優(yōu)勢，堅持以全域旅游為支撐，以項目化管理為抓手，以富民強村興鎮(zhèn)為根本，以黨的'建設為引領(lǐng)，持續(xù)打造4線15村，開展馬甲鎮(zhèn)、虹山鄉(xiāng)市級鄉(xiāng)村振興整鎮(zhèn)推進“五好鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建工作，達到“串點成線、連線成面、全面覆蓋”，推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展，著力打造洛江都市型鄉(xiāng)村振興樣板，全區(qū)所有村集體經(jīng)濟均達到20萬元以上，30%的村達到50萬元以上。其中，以“永安村”為代表的“三產(chǎn)融合”產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式、以“新庵村”為代表的“點綠成金”生態(tài)宜居綜合發(fā)展模式成功入選泉州市20xx年度鄉(xiāng)村振興試點村典型案例；虹山鄉(xiāng)全域示范線路入選市級第一批鄉(xiāng)村振興精品示范線；10月29日在全市鄉(xiāng)村振興現(xiàn)場會主會場上作典型發(fā)言。力爭到20xx年，形成一批可復制、可借鑒、各具特色的鄉(xiāng)村振興典型，以點帶面形成連片示范效應。

工作經(jīng)費事前績效評估報告4

　　根據(jù)財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）和《湖南省人民政府關(guān)于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發(fā)〔20xx〕33號）要求，現(xiàn)將我分公司20xx年度預算支出績效報告如下：

　　一、項目概況：

　　發(fā)展和改革局是負責全縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃、總量平衡、結(jié)構(gòu)調(diào)整的區(qū)域經(jīng)濟調(diào)控和價格管理工作的政府組成部門。主動適應新常態(tài)，圍繞“建設美麗幸福新炎陵”目標，堅持“為炎陵謀發(fā)展，為人民辦實事”理念，以機構(gòu)改革和職能轉(zhuǎn)變?yōu)槠鯔C，以項目建設為載體，勤學善謀、實干創(chuàng)新、清廉法治，全力促進縣域經(jīng)濟社會持續(xù)健康快速發(fā)展。

　　二、項目組織實施情況：

　　加強固定資產(chǎn)投資的調(diào)度，每個月逐個單位進行督促，逐個項目進行核實，確保了固定資產(chǎn)投資在高位基礎上增長，確保了市、縣固定資產(chǎn)投資任務、要求的實現(xiàn)，市下達33個5000萬元以上固投項目申報任務的完成。預計全年完成固定資產(chǎn)投資104.88億元，增長14%。強力推進“項目攻堅年”活動，實行每月一調(diào)度，每季一考核。列入市重點項目15個已全部開工建設，完成投資32.68億元，市下達計劃的開工率、竣工率、投資率均全面完成或超額完成。43個縣重點項目已開工建設39個，開工率91%，其中新開工項目19個、續(xù)建項目20個。搞好我局項目任務的落實，完成了金紫仙風電項目和易地扶貧搬遷項目的開工建設，完成了壟溪仙坪風電項目、大源生態(tài)農(nóng)耕文化度假村項目的引進。督促實施了10個以工代賑、鞏固退耕還林和后續(xù)產(chǎn)業(yè)項目的建設，完成投資442.4萬元。

　　招投標核準74個項目，其中公開招投標項目28個，總投資38913.9萬元；邀請招投標項目46個，總投資4296.5萬元。按照縣委、政府的安排，組建并負責公共資源交易分中心的各項工作，從8月1日組建以來，分中心運轉(zhuǎn)逐漸正規(guī)，業(yè)務從無到有、從少到多、從“試水”到全面規(guī)范。在5個月內(nèi)完成各類交易35宗、交易總額4.58億元，收取交易費327516.4元，并且沒有出現(xiàn)一例違規(guī)和舉報。

　　集中力量，抽調(diào)專人、做實、做細易地扶貧搬遷工作。切實履行好指揮部辦公室的職責，搞好工作關(guān)系的協(xié)調(diào)，搞好對象的摸底，深入鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農(nóng)戶逐戶、逐棟進行督促、檢查，及時收集掌握情況，按旬對進展情況進行通報，做好所有建設方案的編制，做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村和農(nóng)戶的政策解釋，做好絕大多數(shù)資料的起草、審核，嚴格政策把關(guān)。為我縣易地扶貧搬遷工作高質(zhì)量的'通過省市驗收，在全市取得領(lǐng)先成績；全縣1542戶、4891人易地扶貧搬遷工作全面啟動，1063戶開工，11個集中安置區(qū)全面建設。

　　向國家、省申報項目80個，總投資50.13億元，已爭取到位中央省預算內(nèi)資金和中央專項建設基金支持項目36個，爭取到位資金1.62億元。其中爭取紅軍標語博物館二期、保障性安居工程配套基礎設施、炎陵縣公安局業(yè)務技術(shù)用房、城鎮(zhèn)垃圾處理設施等中央預算內(nèi)項目33個，到位資金7223.4萬元；爭取城市防洪、霞陽鎮(zhèn)旅游基礎設施建設等中央專項建設基金項目3個，爭取到位資金9000萬元。

　　三、支出情況分析：

　　1、20xx年度收支決算總體情況。①20xx年發(fā)改局收入決算總額為5080910元，其中：當年財政撥款收入5080910元（政府性基金預算財政撥款640000元），其他收入4347元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金571485元。②20xx年發(fā)改局支出決算總額為4955564元（政府性基金預算財政撥款支出1060000元），其中：一般公共服務支出2388947元，社會保障和就業(yè)支出162600元，節(jié)能環(huán)保支出70000元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出165448元，其他支出2164222元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余701177。

　　2、20xx年度一般公共預算財政撥款支出情況。①基本支出3841217元，主要是用于發(fā)改局機關(guān)正常運轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費；

　　3、20xx年度“三公”經(jīng)費合計支出399319元，其中公務用車運行維護費77565元（公務用車2輛，主要用于公務用車維護與加油），公務接待費321754元（接待批次130次，人數(shù)1180人），因公出國（境）0元。三公經(jīng)費是嚴格遵守中央八項規(guī)定，規(guī)范公務接待活動，強化內(nèi)部控制制度。

　　4、20xx年度機關(guān)運行經(jīng)費決算情況。發(fā)改局20xx年使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中，履行一般行政管理職能、維持機關(guān)日常運轉(zhuǎn)而開支的機關(guān)運行經(jīng)費合計1309725元，較20xx年度減少1154436元，減幅46.8%，減少原因是專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出減少。

　　四、項目績效情況：

　　抓籌劃，編制好發(fā)展計劃。全面完成了《炎陵縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要》的編制工作，制定了《20xx年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃》，策劃編制了《炎陵縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十三五”規(guī)劃項目庫》。抓申報，努力爭取項目資金。策劃“十三五”規(guī)劃期爭取國家和省級項目252個，總投資715.89億元。抓攻堅，全力推進項目建設。加強固定資產(chǎn)投資的調(diào)度，每個月逐個單位進行督促，逐個項目進行核實，確保了固定資產(chǎn)投資在高位基礎上增長，確保了市、縣固定資產(chǎn)投資任務、要求的實現(xiàn)，市下達33個5000萬元以上固投項目申報任務的完成。抓脫貧，全面鋪開易地扶貧搬遷。集中力量，抽調(diào)專人、做實、做細易地扶貧搬遷工作。切實履行好指揮部辦公室的職責，抓價格，落實執(zhí)行價格政策。加強市場價格監(jiān)測，搞好價費管理，加強教育收費的管理，為廣大學生家庭減輕負擔38.8萬元。積極爭取調(diào)整水電上網(wǎng)價格。對全縣145所電站情況進行清理，認真做好價格認證和監(jiān)管整治。抓監(jiān)督，依規(guī)搞好招投標。加強招投標工作，招投標核準74個項目，其中公開招投標項目28個，總投資38913.9萬元；邀請招投標項目46個，總投資4296.5萬元。抓統(tǒng)籌，努力做好各項工作。搞好項目審批審核。按照上級要求實行網(wǎng)上審批項目，完成項目立項審核88個，審批項目34個，核準項目8個，備案項目46個。完成了對34個項目的節(jié)能評估審查。加強項目稽察，重點加強對中央和省預算內(nèi)項目的建設和資金使用情況的稽察。

　　五、其他需要說明的問題：

　　一是合理安排收支預算，嚴格預算管理。按照“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，科學合理編制部門預算，使預算更加切合實際。進一步細化預算，嚴格執(zhí)行，增強預算約束意識，提高科學化、精細化預算管理水平。二是規(guī)范財務行為，提高會計基礎工作質(zhì)量。嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律和各項財經(jīng)政策，自覺接受財政、審計、紀檢監(jiān)察等職能部門的監(jiān)督，做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。進一步健全機關(guān)各項財務制度，嚴格財經(jīng)手續(xù)，完善經(jīng)費使用內(nèi)部控制制度，加強對原始票據(jù)的合法性、完整性審核，做到票據(jù)合法規(guī)范，手續(xù)完備。三是建設陽光財務，提高資金效益。進一步完善財政預決算、“三公經(jīng)費”及重大專項公開工作。使重大項目管理制度更加科學合理，程序更加規(guī)范透明，分配更加公平公正，資金更加安全高效。

　　介于在生產(chǎn)過程中對資金的使用存在的一些問題，我們特加以說明并提出相關(guān)改善方法：

　　1、積極監(jiān)督，保證資金使用“專”。

　　（1）、細化資金管理辦法。更加合理的使用好資金。

　�。�2）、落實資金管理制度。嚴格執(zhí)行“專人、專戶、專帳”。負責組織實施具體項目的業(yè)主，按照基本建設項目管理的要求，明確建設項目法人，建立職責明確的責任制度。按規(guī)定設置獨立的財務管理機構(gòu)或指定專人負責項目資金管理和核算工作，單位負責人對本單位的資金管理、會計工作及會計資料的真實性、完整性負責。

工作經(jīng)費事前績效評估報告5

　　為進一步規(guī)范扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理使用，加強項目實施效果，促進部門從整體上提升預算績效管理工作水平，提高財政資金使用效益，確保農(nóng)村困難群眾減貧，保障部門更好地履行職責，為優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)提供決策參考和依據(jù)，根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)<財政支出績效評價管理暫行辦法>的通知》（財預〔20xx〕285號）、財政部 國務院扶貧辦關(guān)于印發(fā)《財政專項扶貧資金績效評價辦法》的通知（財農(nóng)〔20xx〕115號）、《湖南省人民政府關(guān)于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發(fā)〔20xx〕33號）等文件精神，我所接受道縣財政局委托，派出評價工作組于20xx年8月17日至9月6日對20xx年度道縣鄉(xiāng)村振興局扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金實施第三方績效評價。在部門單位績效自評的基礎上，評價小組通過評價工作方案設計，進行實地抽查與核實，收集評價相關(guān)資料（含查閱道縣鄉(xiāng)村振興局有關(guān)資料、與基層工作人員及貧困戶交談、入戶走訪、發(fā)放調(diào)查問卷等形式收集到的一手資料），從預算安排、預算執(zhí)行、預算管理、履職效益等方面進行了綜合評價，并征求了有關(guān)部門的意見�，F(xiàn)將績效評價有關(guān)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、項目背景

　　xxx

　　2、主要內(nèi)容

　　本次績效評價的內(nèi)容是20xx年下達我縣中央財政專項扶貧資金和省級財政專項扶貧資金中的產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金投入、資金撥付、資金監(jiān)管、資金使用成效等方面的情況。

　　產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金是國家財政預算安排用于支持農(nóng)村貧困地區(qū)加快經(jīng)濟社會發(fā)展，改善扶貧對象基本生產(chǎn)生活條件，增強其自我發(fā)展能力，幫助提高收入水平，促進消除農(nóng)村貧困現(xiàn)象的專項資金。

　　3、資金投入情況

　　20xx年中央財政與省財政專項扶貧資金一共下達5006萬元。根據(jù)上級下達資金，縣鄉(xiāng)村振興局資金安排20xx年產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金2297萬元，其中中央財政專項扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金804萬元，省級財政專項扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1493萬元。

　�。ǘ�）績效目標

　　圍繞培育和壯大特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，支持扶貧對象發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)，使用農(nóng)業(yè)優(yōu)良品種、采用先進實用農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)，帶動全縣建檔立卡貧困戶脫貧致富奔小康，當年實現(xiàn)建檔立卡貧困戶339戶995人脫貧。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的、對象和范圍

　　1、績效評價目的。財政產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金績效評價的目的是突出脫貧成效，強化監(jiān)督管理，保證財政專項扶貧資金管理使用的安全性、規(guī)范性和有效性。

　　根據(jù)項目發(fā)展實際設定績效目標，通過資金的撥付、使用情況，了解產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金的使用情況和取得的效果，全面分析和綜合評價資金的分配使用情況，總結(jié)項目管理經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)項目管理中存在的問題，進一步加強和規(guī)范項目資金的管理，切實提高財政資金使用效率和項目管理水平，為優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)提供決策參考和依據(jù)。

　　2、績效評價對象和范圍。本次評價的對象和范圍是道縣鄉(xiāng)村振興局20xx年中央財政專項扶貧資金和省級財政專項扶貧資金中的產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金

　�。ǘ�）績效評價原則、評價方法

　　1、績效評價原則

　　本次評價工作遵循“客觀、公正、科學、規(guī)范”的基本原則，主要有以下幾方面：

　　（1）聚焦精準、突出成效�？冃гu價應當針對實施項目是否精準，項目是否發(fā)揮成效進行。

　　（2）科學規(guī)范、公正公開�？冃гu價應當注重財政支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性，應當客觀、公正，標準統(tǒng)一、資料可靠，依法公開并接受監(jiān)督。

　�。�3）分類分級、權(quán)責統(tǒng)一。績效評價由各級財政部門、部門（單位）根據(jù)評價對象的特點分類組織實施

　�。�4）績效相關(guān)原則�？冃гu價應當針對具體支出及其產(chǎn)出績效進行，評價結(jié)果應清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應關(guān)系。

　　2、評價方法

　　本次績效評價按照嚴格的程序、客觀的態(tài)度、根據(jù)相關(guān)政策法規(guī)的要求，到產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金項目實施的各鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展核查，了解掌握道縣鄉(xiāng)村振興局產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金執(zhí)行情況和績效情況。通過現(xiàn)場評價和非現(xiàn)場評價等多種形式，收集相關(guān)信息資料，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理制度的規(guī)范性、資金分配的合理性、資金撥付的及時性和資金使用的有效性等進行綜合分析，形成基本結(jié)論，撰寫績效評價報告。

　　評價方法采用全面評價與抽樣調(diào)查、現(xiàn)場核查與綜合分析相結(jié)合的方式，評價項目實施績效。按照財政部 國務院扶貧辦關(guān)于印發(fā)《財政專項扶貧資金績效評價辦法》的通知（財農(nóng)〔20xx〕115號），績效評價結(jié)果劃分為四個等級，分別為:優(yōu)秀(≥90分)、良好(≥80分，<90分)、及格(≥60分，<80分)、不及格(<60分)。

　　（三）績效評價的依據(jù)

　　1、國務院《關(guān)于“十三五”脫貧攻堅規(guī)劃的通知》（國發(fā)〔20xx〕64號）。

　　2、財政部 國務院扶貧辦關(guān)于印發(fā)《財政專項扶貧資金績效評價辦法》的通知（財農(nóng)〔20xx〕115號）

　　3、湖南省財政廳、扶貧辦關(guān)于印發(fā)《湖南省財政專項扶貧資金管理辦法》的通知（湘財農(nóng)〔20xx〕21號）。

　　4、湖南省扶貧開發(fā)辦公室《關(guān)于進一步加強和規(guī)范財政專項扶貧資金使用管理的通知》（湘扶辦發(fā)〔20xx〕30號）文件。

　　5、湖南省農(nóng)業(yè)委員會、湖南省扶貧開發(fā)辦公室《關(guān)于完善20xx年省重點產(chǎn)業(yè)扶貧項目管理的意見》（湘農(nóng)聯(lián)【20xx】51號）文件。

　　（四）績效評價工作過程

　　1、前期準備

　　我所評價工作組，初步了解評價對象及內(nèi)容，了解產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金的有關(guān)政策和文件依據(jù)，制定了項目績效評價工作方案，明確了評價的目的、方法、評價的原則、指標體系、評價標準、問卷調(diào)查方案，設計了績效評價指標相關(guān)表格及調(diào)查問券。前期準備包括構(gòu)建評價指標體系（見附件1），及調(diào)查問券（見附件2）。

　　2、組織實施

　　一是到道縣鄉(xiāng)村振興局查閱產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金政策文件、相關(guān)報表、賬簿、憑證和項目業(yè)務臺賬等資料。二是到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所查看產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金的支出情況，核查相關(guān)制度是否完善，資金支出是否合規(guī)，手續(xù)是否齊全，是否存在截留、挪用等情況。三是對產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目進行實地查看，共抽查梅花、壽雁、仙子腳、祥林鋪清塘、蚣壩、四馬橋、洪塘營、橫嶺、白馬渡等10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，隨機抽取43個產(chǎn)業(yè)項目現(xiàn)場勘查，主要包括訪談、數(shù)據(jù)獲取、資料核查、調(diào)查問卷形式，看項目實施情況，與項目業(yè)主、當?shù)厝罕娊徽�，了解項目效益，以及當�(shù)厝罕娛芤媲闆r。四是發(fā)出調(diào)查問卷，了解群眾對項目實施的滿意度，共發(fā)放調(diào)查問卷180份，收回問卷172份，收回率95.6%。

　　3、分析評價

　　通過計算原始數(shù)據(jù)的值，將各層數(shù)據(jù)逐漸整合，生成投入、過程、產(chǎn)出與效果三個方面的得分，同時，對調(diào)查問卷進行統(tǒng)計分析。評價工作組根據(jù)上述工作取得的資料及數(shù)據(jù)分析結(jié)果，從實施情況、績效分析與結(jié)論、主要經(jīng)驗與做法、存在的問題和建議等內(nèi)容進行綜合分析，并撰寫評價報告。

　　三、績效評價指標分析

　　（一）資金安排情況

　　為了貫徹落實省委、市委扶貧開發(fā)“規(guī)劃到戶，責任到人”工作部署，大力推動產(chǎn)業(yè)扶貧工作的發(fā)展，培育道縣特色的扶貧支柱產(chǎn)業(yè)，拓寬貧困群眾穩(wěn)定增收渠道，20xx年度道縣鄉(xiāng)村振興局產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金共計2297萬元，其中中央財政扶貧專項資金804萬元，省級財政扶貧專項資金1493萬元。

　　（二）資金使用情況

　　產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金使用分布在21個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，共實施扶貧項目85個，其中：水利扶貧1項，扶持資金764萬元，民政局老區(qū)發(fā)展1個，扶持資金12萬元；國有貧困農(nóng)場大坪鋪農(nóng)場水肥一體化標準化果園建設1個，扶持資金160萬元；優(yōu)質(zhì)油茶種植12個，扶持資金180萬元；茶葉加工4個，扶持資金100萬元；杉木合作社2個，扶持資金28萬元；特色水果種植14個，扶持資金229萬元；蔬菜種植6個，扶持資金115萬元；烤煙種植1個，扶持資金10萬元；藥材種植1個，扶持資金40萬元；黑木耳、食用菌種植6個，扶持資金109萬元；養(yǎng)殖業(yè)9個，扶持資金125萬元；為產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務的基礎設施（溝渠維修）19個，扶持資金249萬元；消費扶貧1項，扶持資金50萬元；就業(yè)扶貧（扶貧車間穩(wěn)崗）5個，扶持資金10萬元；貧困戶災情因素1項，扶持資金53萬元；全縣黑木耳產(chǎn)業(yè)發(fā)展1項（撥付到縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局），扶持資金63萬元。

　　具體資金使用情況見下表：

　　道縣鄉(xiāng)村振興局20xx年產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目

　�。ㄈ�）資金管理情況

　　產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金由道縣財政局撥至道縣鄉(xiāng)村振興局的國庫集中支付資金專戶，設置專門賬薄進行管理，保證專款專用。

　　產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金申報審批流程：項目申報---可行性論證--立項--下達資金計劃---公示---項目實施方案--項目實施---竣工驗收---撥付資金。

　　項目驗收合格后，由鄉(xiāng)村振興局將項目資金撥付到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所將資金撥付到項目經(jīng)營主體的資金共管賬戶。資金的使用接受鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府及村委會的監(jiān)督，接受縣財政局、縣審計局等部門及社會監(jiān)督，確保產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金使用規(guī)范、安全運行。

　�。ㄋ模┵Y金績效情況

　　產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金是按產(chǎn)業(yè)扶貧幫扶協(xié)議和承諾書兌現(xiàn)分紅，實現(xiàn)幫扶貧困戶增加收入，幫助貧困戶脫貧。通過完善利益聯(lián)結(jié)長效機制、落實產(chǎn)業(yè)指導，強化勞務技術(shù)培訓，逐步形成園區(qū)帶動、龍頭企業(yè)帶動、經(jīng)營大戶帶動和群眾自身調(diào)整優(yōu)化種養(yǎng)結(jié)構(gòu)的“三帶一自”模式，構(gòu)建起“一村一主業(yè)”的產(chǎn)業(yè)格局，推動實現(xiàn)“資金變股金、資源變資產(chǎn)、產(chǎn)品變商品、勞力變勞務”目標，促進貧困群眾增收脫貧致富。20xx年扶貧辦產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目具體效益表現(xiàn)在以下幾個方面：

　　1、經(jīng)濟效益。20xx年產(chǎn)業(yè)發(fā)展建設貧困地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值達到3650萬元、農(nóng)村科技帶動增加產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值320萬、帶動增加貧困人口全年總收入4500萬元。

　　2、社會效益。農(nóng)村貧困人口通過就業(yè)培訓學到了相關(guān)的工藝技術(shù)和知識，特色產(chǎn)業(yè)帶動增加貧困人口就業(yè)人數(shù)3900人、帶動建檔立卡貧困人口脫貧數(shù)995人、受益建檔立卡貧困人口數(shù)6550人。

　　3、生態(tài)效益。在大力發(fā)展產(chǎn)業(yè)的同時積極創(chuàng)新生產(chǎn)，通過農(nóng)村科技改善耕地面積585畝以上。

　　四、綜合評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

　　為了進一步了解道縣鄉(xiāng)村振興局產(chǎn)業(yè)扶貧專項資金項目的社會績效，我們通過紙質(zhì)問卷的發(fā)放，收集社會公眾滿意度情況。調(diào)查問卷結(jié)果顯示，87.3%的調(diào)查對象對目前政府的產(chǎn)業(yè)扶貧效果非常滿意；12.7%的調(diào)查對象對目前政府的產(chǎn)業(yè)扶貧效果基本滿意。同時，72.6%的調(diào)查對象認為基礎建設和人才缺乏是目前產(chǎn)業(yè)扶貧面臨的問題；27.4%的調(diào)查對象認為目前產(chǎn)業(yè)扶貧存在的問題是缺乏支柱性的產(chǎn)業(yè)支持。

　　根據(jù)績效評價指標體系及評分標準，通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及訪談，對道縣鄉(xiāng)村振興局20xx年度產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金績效進行客觀評價，評價結(jié)論如下：

　　20xx年產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金使用基本符合政策要求，合理合法，使用有效，管理較規(guī)范，對促進我縣貧困群眾種養(yǎng)殖業(yè)及農(nóng)副產(chǎn)品加工的培養(yǎng)和發(fā)展，改善扶貧對象基本生產(chǎn)生活條件，增強其自我發(fā)展能力，幫助提高收入水平，消除農(nóng)村貧困現(xiàn)象方面發(fā)揮了重大作用。根據(jù)績效評價指標體系逐項打分，最終評分結(jié)果得分為83分，績效評級為“良好”。

　　具體績效評價指標體系見附件1。

　　五、主要經(jīng)驗及做法

　　1、按照資源稟賦、市場需求、群眾意愿，堅持因地制宜原則，堅持宜農(nóng)則農(nóng)、宜工則工的原則，精準選擇貧困人員能廣泛參與的產(chǎn)業(yè)作為扶貧主導特色產(chǎn)業(yè)。20xx年共遴選了85家新型經(jīng)營主體為產(chǎn)業(yè)幫扶企業(yè)，包括特色種植業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)等。

　　2、創(chuàng)新幫扶模式取得較大成果。

　�。�1）務工就業(yè)模式。對有勞動能力和就業(yè)愿望的貧困人口實行就業(yè)培訓，讓貧困戶由傳統(tǒng)農(nóng)民變成產(chǎn)業(yè)工人或新型職業(yè)農(nóng)民，實現(xiàn)貧困戶就地就業(yè)。20xx年，我縣對貧困人口進行實用技術(shù)培訓，通過“扶貧車間”等方式全縣共吸納貧困人員3500人就業(yè)。

　�。�2）龍頭帶動模式。全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級龍頭企業(yè)有1家。道縣昌瑞瑤寨蔬菜種植農(nóng)民專業(yè)合作社四馬橋蔬菜基地被廣州市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、永州市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局授予“粵港澳大灣區(qū)菜籃子生產(chǎn)基地”，租種土地1100畝，種植特色蔬菜，年產(chǎn)值1120萬元，純利潤300萬元。通過土地流轉(zhuǎn)、聘請勞力、產(chǎn)業(yè)分紅等方式聯(lián)系帶動80人，人均增收2500元。

　�。�3）農(nóng)民專業(yè)合作社帶動模式。經(jīng)營主體與貧困戶以產(chǎn)業(yè)扶貧項目為平臺，采取“村支兩委+經(jīng)營主體+基地+貧困戶”的模式，通過入股合作，委托幫扶方式結(jié)成利益共同體。經(jīng)營主體享受20%的財政補助資金，其余對象的幫扶資金統(tǒng)一投入到經(jīng)營主體。項目合作期至少5年，前5年對入股的貧困戶采取“保本保底收益+按股分紅”模式，保障貧困戶的本金安全，年底分紅比例不低于股金的10%，5年期過后，入股貧困戶與經(jīng)營主體同股同利，風險共擔。 如仙子腳鎮(zhèn)下白村特色水果種植560畝，產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金45萬元，帶動31名貧困人口穩(wěn)定增收2600元，受益群眾296戶，1573人；橋頭鎮(zhèn)莊村的道縣源生中藥材種植專業(yè)合作社，種植藥材黃精600畝，產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金扶持40萬元，聯(lián)結(jié)27戶80名貧困人口，促進貧困戶增收2300元以上。

　�。�4）自主發(fā)展模式。對有勞動能力、有產(chǎn)業(yè)發(fā)展意愿但缺少資金、技能的.貧困戶，通過產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎補資金，使貧困戶產(chǎn)生發(fā)展產(chǎn)業(yè)的內(nèi)生動力。

　�。�5）其它模式。貧困戶通過土地流轉(zhuǎn)、小額信貸等方式，參與產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)、靈活就業(yè)，使貧困戶既有資產(chǎn)性收益，又能通過生產(chǎn)參與或靈活就業(yè)提高產(chǎn)業(yè)發(fā)展能力。

　　六、存在的問題和建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}

　　1、從項目決策情況看，項目立項缺少可行性論證。在項目資料中，部分項目缺少可行性論證，導致一些項目實施后不能產(chǎn)生相應效益。如：（1）清塘鎮(zhèn)小塘村的道縣尚軒黑木耳種植農(nóng)民合作社總投資300萬元，其產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金扶持45萬元，幫扶貧困人口22人，由于食用菌大棚的遮陽棚擋不住強烈的太陽，溫度太高，食用菌棒都壞了，目前也沒有種植，只有等天氣轉(zhuǎn)涼了才能種植；（2）橫嶺鄉(xiāng)浪石村的異地搬遷扶貧工廠，產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金扶持15萬元，屬于村集體經(jīng)濟，外縣老板承包，每年付租金1萬元給村里，主要生產(chǎn)藍牙耳機，小型變壓器，解決異地搬遷貧困戶就業(yè)，雖然有訂單，但因為工資低（月均工資1800元）招不到工人而停產(chǎn)；（3）橫嶺鄉(xiāng)浪石村的異地搬遷扶貧工廠，屬于村集體經(jīng)濟，為解決異地搬遷貧困戶就業(yè)，扶持15萬元產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，外縣老板承包該企業(yè)，每年給付村集體1萬元租金，主要生產(chǎn)藍牙耳機，小型變壓器，雖然有訂單，但是由于工資低（月均工資1800元），招工困難，目前工廠處于停產(chǎn)狀態(tài)。

　　2、項目資金的分配缺少可執(zhí)行的標準，存在隨意性。比如產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目，有扶持5萬元、10萬元、15萬元、20萬元、25萬元、30萬元、50萬元的，分配的標準是怎樣？是否按照標準執(zhí)行？為產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務的基礎設施也一樣，缺少準確的資金預算，扶持的資金也有一定的隨意性。違背了財政部 國家發(fā)展改革委 國務院扶貧辦關(guān)于印發(fā)《財政專項扶貧資金管理辦法》的通知“第十九條 財政專項扶貧資金使用計劃需要明確資金具體用途、投資補助標準、項目建設內(nèi)容、資金用款計劃等內(nèi)容，并作為績效評價等工作的參考依據(jù)”

　　3、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金監(jiān)管不到位。項目竣工驗收時，縣鄉(xiāng)村振興局與財政局基本沒參與，都是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村簡單驗收了事，特別是一些基礎設施建設，到底花了多少錢，沒有工程結(jié)算單，財政投資評審更沒有評審，就憑一個驗收單就付了款。有些產(chǎn)業(yè)項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)直接撥付給實施主體，沒有經(jīng)過村級財務帳，脫離村級監(jiān)管，比如祥林鋪鎮(zhèn)雷洞村榕油菜種植30萬元、高壩洞村湘南苗木30萬元，洞尾村道縣勤潤果蔬種植農(nóng)民專業(yè)合作社15萬元，八家村道縣眾旺油茶農(nóng)民種植專業(yè)合作社油茶基地30萬元；壽雁鎮(zhèn)以鎮(zhèn)政府實施的天智菌業(yè)20萬元、金豐瓜蔞永豐基地25萬元，橫嶺鄉(xiāng)橫嶺村的綠態(tài)家禽養(yǎng)殖、兩江村的道州灰鵝養(yǎng)殖等等。

　　4、實施地點與項目立項村不一致。部分產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目立項在甲村，實際實施在乙村，項目監(jiān)管困難。比如橫嶺鄉(xiāng)兩江道州灰鵝養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)扶持20萬元，實施主體卻是道縣蓮塘鵝業(yè)發(fā)展有限公司，地點在道縣工貿(mào)中專（壽雁），橫嶺村的道縣綠態(tài)家禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社，實施地點卻在祥林鋪鎮(zhèn)，這對當?shù)亟?jīng)濟房展，帶動貧困戶就業(yè)幫助不大。根據(jù)湘農(nóng)聯(lián)[20xx]51號文件精神，5年期過后，入股貧困戶與新型經(jīng)營主體按照《公司法》規(guī)定，同股同權(quán)，同權(quán)同利，風險共擔，但實施主體不在本村，經(jīng)營情況無法及時掌握，未來貧困戶的權(quán)益難以保障。

　　5、合作社承諾給貧困戶的分紅不及時。產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目采用委托農(nóng)民專業(yè)合作社進行幫扶的，兌現(xiàn)給幫扶貧困戶的分紅資金到位少。據(jù)查只有少數(shù)項目把分紅資金打入了貧困戶的明白卡，如仙子腳鎮(zhèn)下白村特色水果種植、石山腳村食用菌種植，四馬橋鎮(zhèn)農(nóng)科站道縣昌瑞瑤寨蔬菜種植，橋頭鎮(zhèn)莊村的道縣源生中藥材種植專業(yè)合作社等，有些項目象征性交了一點給村集體。

　　6、農(nóng)業(yè)合作社財務管理不規(guī)范。合作社是由農(nóng)民自愿組合而成，內(nèi)部管理機制不健全，財務核算不規(guī)范，缺乏有效監(jiān)管，受市場影響較大，抗風險能力較弱，未來收益存在較大不確定性。將產(chǎn)業(yè)扶貧資金入股合作社分紅，未來收益難以保障。

　　7、貧困戶自主發(fā)展產(chǎn)業(yè)意識不足，缺乏內(nèi)生動力。部分建檔立卡貧困戶，因缺少技術(shù)或者缺少勞動力，發(fā)展產(chǎn)業(yè)內(nèi)生動能不足，對自己的產(chǎn)業(yè)定位不準確。而以簡單發(fā)錢發(fā)物代替產(chǎn)業(yè)幫扶的方式，未貫徹好上級產(chǎn)業(yè)幫扶政策，未實現(xiàn)真正意義上的產(chǎn)業(yè)扶貧，不符合湖南省人民政府《關(guān)于深入貫徹《中共中央國務院關(guān)于打贏脫貧攻堅戰(zhàn)的決定》（湘發(fā)〔20xx〕7號）的實施意見》“切實做到扶真貧、真扶貧、真脫貧，使脫貧更加有效、更可持續(xù)”的規(guī)定。

　�。ǘ�）整改建議

　　1、項目立項前必須要進行可行性論證。鄉(xiāng)村振興局、財政局對口業(yè)務股室要參與項目的論證，堅持因地制宜，精準選擇貧困人員有參與意愿又能廣泛參與的產(chǎn)業(yè)作為扶貧主導特色產(chǎn)業(yè)。要按照國家《財政專項扶貧資金管理辦法》，建立扶貧資金信息披露制度以及扶貧對象、扶貧項目公告公示公開制度，將篩選確立扶貧對象的全過程公開，保證財政專項扶貧資金在陽光下進行，保證產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金能夠發(fā)揮最大的幫扶效益。

　　2、制定產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金分類扶持標準。產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金的分配要制定一個可執(zhí)行的分類補助標準，比如種植業(yè)，茶葉、臍橙、油茶、蔬菜、食用菌、藥材每畝各補多少；養(yǎng)殖業(yè)，養(yǎng)牛、養(yǎng)羊、家禽各補多少，等等；基礎設施項目，要有工程預算，以財政投資評審審定數(shù)為依據(jù)，避免資金分配不公。

　　3、建立統(tǒng)一的報賬制度，規(guī)范資金的監(jiān)督管理。項目竣工后，鄉(xiāng)村振興局、財政局對口業(yè)務股室要參與項目的驗收，驗收合格后，產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目要按照驗收面積與制定的分類補助標準進行補助，基礎設施項目要辦理竣工結(jié)算，并經(jīng)財政投資評審中心審核，按照審定的金額撥付工程款，避免有些項目還沒實施，資金就已經(jīng)撥付完。所有村級實施的項目，資金撥付一定要經(jīng)過村級財務，接受村里監(jiān)督。要注重日常監(jiān)督檢查，杜絕走過場，流于形式，造成項目實施達不到要求。

　　4、嚴格產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目管理。按照《財政專項扶貧資金管理辦法》的通知，中央財政專項扶貧資金主要投向國家確定的連片特困地區(qū)和扶貧開發(fā)工作重點縣、貧困村。貧困村級項目，實施地點必須是在本村，避免外村經(jīng)營主體或其他經(jīng)營主體掛靠本村項目實施，以有利發(fā)展本村經(jīng)濟，保障本村貧困人員權(quán)益，帶領(lǐng)本村貧困人員致富奔小康，幫扶協(xié)議要能保障和實現(xiàn)貧困人員的利益。

　　5、建立項目績效責任制。鄉(xiāng)村兩級組織要對本級產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目績效負責，督促本鄉(xiāng)、本村產(chǎn)業(yè)發(fā)展實施主體把拖欠幫扶貧困戶的分紅，及時足額兌現(xiàn)給幫扶貧困戶，以保障貧困戶的權(quán)益。

　　6、制定農(nóng)業(yè)合作社財務管理制度。加強對入股合作社資金的管理，完善考核、管理辦法，強化合作社責任，降低投資風險，確保入股資金安全、完整，確保貧困戶收益。

　　7、加強貧困戶技能培訓�！笆谌艘贼~不如授人以漁”，加強農(nóng)民現(xiàn)代職業(yè)能力培訓，提高其技能，充分發(fā)揮“合作社、龍頭企業(yè)、能人大戶+貧困戶”帶動模式，既能提高貧困戶的種植養(yǎng)殖收入，也能增加貧困戶在新型主體中的打工收入，讓貧困農(nóng)民在國家扶貧政策的關(guān)心、鼓勵、引導下，自己走向脫貧致富之路。

工作經(jīng)費事前績效評估報告6

　　根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展xxxx年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔xxxx〕41號）要求，現(xiàn)對xxxx年度懷化市交通運輸局整體支出情況開展績效自評，將情況匯報如下：

　　一、部門概括

　�。ㄒ唬┎块T職責

　　1、貫徹執(zhí)行國家有關(guān)交通運輸?shù)恼�策、法律、法�?guī)，負責交通運輸執(zhí)法檢查和監(jiān)督。

　　2、承擔涉及綜合運輸體系的規(guī)劃協(xié)調(diào)工作，會同有關(guān)部門組織編制全市綜合運輸體系規(guī)劃，指導交通運輸樞紐規(guī)劃和管理。

　　3、組織擬定并監(jiān)督實施全市公路、水路等行業(yè)規(guī)劃、政策和標準，參與擬訂物流業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，擬定有關(guān)政策并監(jiān)督實施。指導全市交通運輸行業(yè)有關(guān)體制改革工作。

　　4、承擔道路、水運運輸市場監(jiān)管責任。指導全市城鄉(xiāng)客運及有關(guān)設施規(guī)劃和管理工作，指導出租車行業(yè)管理工作。

　　5、負責公路路政、運政管理、航政管理；負責道路運輸、營運性客貨運輸站（場）、汽車維修、汽車綜合性能檢測、搬運裝卸、道路運輸服務、汽車（含摩托車）駕駛學校和駕駛員培訓的行業(yè)管理。

　　6、承擔水上交通安全監(jiān)管責任。負責水上交通管制、船舶及相關(guān)水上設施檢驗、登記和防止污染、水上消防、救助打撈、通信導航、船舶與港口設施保安及危險品運輸監(jiān)督管理等工作。指導船員培訓、船員管理等有關(guān)工作。負責市級管理水域水上交通安全事故、船舶及相關(guān)水上設施污染事故的應急處置，依法組織或參與事故調(diào)查處理工作，指導全市水上交通安全監(jiān)管工作。

　　7、負責提出全市公路、水路固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向、資金安排方案，按市政府規(guī)定權(quán)限審批、核準全市規(guī)劃內(nèi)和年度計劃規(guī)模內(nèi)固定資產(chǎn)投資項目。負責公路、橋梁、渡口、隧道的行業(yè)管理。提出有關(guān)財政、土地、價格等政策建議。

　　8、承擔全市公路、水路建設市場監(jiān)管責任。監(jiān)督實施公路、水路工程建設相關(guān)政策、制度和技術(shù)標準。組織實施公路、水路交通工程建設，負責公路、水路交通建設工程造價控制和工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)的監(jiān)督管理。指導交通運輸基礎設施管理和維護，承擔有關(guān)重要設施的管理和維護。

　　9、指導全市公路、水路行業(yè)重要生產(chǎn)和應急管理工作。按規(guī)定組織協(xié)調(diào)全市重要物資和緊急客貨運輸，承擔市國防動員有關(guān)工作。

　　10、制訂全市交通運輸行業(yè)科技政策、規(guī)劃和規(guī)范并監(jiān)督實施。指導全市交通運輸信息化建設，監(jiān)測分析運行情況，開展相關(guān)統(tǒng)計工作，發(fā)布有關(guān)信息。指導公路、水路行業(yè)環(huán)境保護和節(jié)能減排工作。

　　11、指導交通運輸行業(yè)開展對外交流工作和交通外經(jīng)外貿(mào)工作。

　　12、承辦市人民政府交辦的其他事項。

　�。ǘ�）部門組織機構(gòu)

　　懷化市交通運輸局是主管全市公路和水路交通行業(yè)的市人民政府工作部門，屬于全額撥款的正處級行政單位。xxxx年本部門局機關(guān)下設8個科室，管轄6個全額撥款二級預算單位，4個自收自支事業(yè)單位，2個歸口管理企業(yè)。

　　局內(nèi)設機構(gòu)8個：辦公室（加掛應急辦公室）、人事科、財務會計科（加掛審計科）、計劃基建科（加掛規(guī)劃科）、安全科、運輸管理科（加掛科技信息科和港航管理科）、行政審批科、政策法規(guī)科（加掛路政管理科）。

　　納入此次財政資金績效考評的單位包括：市交通運輸局本級（含市農(nóng)村公路管理辦公室）、市地方海事局、市交通建設質(zhì)量安全監(jiān)督管理處、市道路運輸管理處、市道路運輸管理處鶴城所、市交通建設工程試驗檢測中心、市城市公共客運辦公室7個全額撥款預算單位。

　�。ㄈ�）人員概況

　　市直交通系統(tǒng)現(xiàn)有財政全額撥款編制325個，其中：行政編制39個，事業(yè)編制312個。xxxx年12月實有財政供養(yǎng)在職在編總數(shù)330人，其中:行政編制37人，事業(yè)編制293人。離休人員4人，提前退休人員3人（不含已移交市機關(guān)社保局的.退休人員）。

　　二、部門整體支出管理及使用情況

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　基本支出系保障市直交通系統(tǒng)機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、差旅費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。xxxx年度一般公共財政撥款基本支出決算數(shù)5186.0萬元，其中：人員經(jīng)費4363.3萬元（工資福利支出3648.8萬元，對家庭和個人的補助714.5萬元）；公用經(jīng)費822.7萬元，其中：辦公費85.9 萬元、印刷費22.1萬元、郵電費13.5萬元、水電費48.0 萬元、物業(yè)費15.6萬元、勞務費47.2萬元、維修費39.7萬元、租賃費27.9萬元、差旅費87.2萬元、其他商品服務支出120.2萬元。

　�。ǘ�）“三公經(jīng)費”情況

　　市直交通系統(tǒng)xxxx年認真落實了中央八項規(guī)定、省委“九條規(guī)定”，做到了令行禁止。加強了班子作風建設，精簡了會議活動。厲行勤儉節(jié)約，沒有新建樓堂館所，沒有違規(guī)豪華裝修辦公用房。規(guī)范了因公出國（境）活動，沒有利用公款大肆吃喝的情況，“三公”經(jīng)費使用比較合理，。

　　xxxx年預算批復下達市直交通系統(tǒng)“三公經(jīng)費”控制指標數(shù)：公務用車運行維護費控制數(shù)142.0萬元，公務接待費控制數(shù)192.1萬元。xxxx年實際公務用車運行維護費支出111.3 萬元，占控制數(shù)的78.4%；公務接待費25.5萬元，占控制數(shù)的13.3%；未發(fā)生公務出國(境)費。

　�。ㄈ�）交通專項資金安排情況

　　省撥xxxx年交通專項發(fā)展經(jīng)費20萬元，市財政局撥付xxxx年交通專項資金669萬元，大部分xxxx年進行開支。其中：交通項目前期費用340萬元，交通安全經(jīng)費125 萬元，道路運輸專項整治活動 80萬元，海事局交通執(zhí)法服裝費用31萬元，水上視頻監(jiān)控及檢測費用34萬元，交通專項事業(yè)發(fā)展經(jīng)費30萬元，辦證工本費及巡邏艇經(jīng)費20萬。

　　專項資金支出主要用于：差旅費、會議費、租賃費、勞務費、服裝購置費、“十三五”規(guī)劃編制、智慧交通規(guī)劃、交通系統(tǒng)招考、其他商品服務支出等費用。

　　三、專項資金管理及實施情況

　　各單位積極落實專項資金管理制度，嚴格按照《懷化市本級財政專項資金管理辦法》進行資金管理，并接受財政等部門的監(jiān)督，做到了�？顚Ｓ�，沒有滯留、截留、擠占和挪用的現(xiàn)象。財務管理制度健全，嚴格執(zhí)行財務管理制度，賬務處理及時，會計核算規(guī)范。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　我局建立健全國有資產(chǎn)使用管理制度，規(guī)范國有資產(chǎn)使用行為。資產(chǎn)配置標準從嚴控制，合理配備，所有固定資產(chǎn)歸口辦公室及財務科統(tǒng)一管理。財務科對固定資產(chǎn)進行建賬、建卡和核算，辦公室對建賬、建卡的固定資產(chǎn)進行日常管理、養(yǎng)護和維修，將國有資產(chǎn)管理責任落實到人。固定資產(chǎn)的購置都按《政府采購法》的規(guī)定執(zhí)行，相關(guān)科室填寫簽呈，辦公室統(tǒng)一采購。固定資產(chǎn)的處置都嚴格履行審批手續(xù)和程序，報市財政局資產(chǎn)管理科處置，xxxx年我局聘請會計師事務所對我局機關(guān)固定資產(chǎn)進行盤點核實，做到賬實相符。

　　五、部門整體支出績效情況

　�。ㄒ唬┬袠I(yè)監(jiān)管績效方面。一是圓滿完成“春運”組織保障工作。全力以赴做好運力、應急等各類保障工作，切實保證運輸安全。xxxx年春運期間，日均投放客運運力4000臺，完成客運量484.157萬人，轄區(qū)未出現(xiàn)較大及以上安全責任事故。二是農(nóng)村道路客運穩(wěn)步發(fā)展。xxxx年全市農(nóng)村客運車輛公司化經(jīng)營比率達80%以上，建制村通班車率達98.3%，農(nóng)村通班車率、農(nóng)村客運站啟用率穩(wěn)步增長。三是客運站服務質(zhì)量穩(wěn)步提升。xxxx年完成13個省級群眾滿意客運站的復核工作，其中11個客運站復核合格，2個不合格客運站xxxx年將搬遷至新站；完成100個農(nóng)村招呼站建設任務。實現(xiàn)全市二級以上客運站聯(lián)網(wǎng)售票覆蓋率100%。在全市有省市際客運班線的18個客運站均實現(xiàn)了實名制購票和身份查驗。四是加強道路運輸行業(yè)專項整治監(jiān)督工作。認真開展安全“隱患清零”、“安全生產(chǎn)月”等專項活動。全年共組織各類檢（督）查66次，檢查企業(yè)119個，抽查運輸車輛298臺次，發(fā)放宣傳資料20xx份，發(fā)現(xiàn)問題203個，下發(fā)整改通知5份，督查意見書55份，并對問題嚴格按照“一單四制”和閉環(huán)處理的原則嚴格督促整改落實。五是深入開展“打非治違”工作。在全市大力開展道路運輸“兩客一�！�、城區(qū)客運市場、駕培維修行業(yè)“打非治違”專項行動。全年全市共組織專項整治行動20次，出動執(zhí)法車輛860臺次、執(zhí)法人員3450人次，查處各類違法違規(guī)行為431起，其中非法從事道路客、貨運輸經(jīng)營車輛108臺次，有效維護了廣大道路運輸經(jīng)營者合法權(quán)益，規(guī)范了運輸市場秩序。 六是強化水上交通監(jiān)管工作。先后開展“隱患清零”、“安全生產(chǎn)大檢查”、“船舶安全專項整治”、“水上交通運輸涉恐隱患排查整治”等十余項專項整治活動，出動海巡艇20余次，執(zhí)法人員156人次，檢查渡口碼頭250道次，各類船舶1600余艘次，卸載超載砂石180余噸，依法取締“三無”船舶6艘，確保全市水上交通安全形勢持續(xù)穩(wěn)定。七是扎實推進交通建設質(zhì)量安全監(jiān)管。堅決遏制重特大質(zhì)量安全事故的發(fā)生，轄區(qū)內(nèi)無發(fā)生安全責任事故、無質(zhì)量事故。

　�。ǘ�）向上爭取政策方面。在全市25戶以及100人以上自然村通水泥路建設中，爭取到全省脫貧攻堅自然村通水泥路建設的試點任務，在我市先行先試，并取得了階段性成果，成果在全省推廣。懷化承擔了全省進行了脫貧攻堅自然村通水泥路建設整體推進試點任務，試點工作順利開展，取得了重大成效，達到了節(jié)約成本、簡化程序、提高效率、確保質(zhì)量安全的預期實效，為全省全面實施整體推進工作積累了有一定價值的經(jīng)驗，并在全省推廣。試點過程中形成的《懷化市脫貧攻堅自然村通水泥路建設整體推進工作（試點）方案》，為《湖南省脫貧攻堅自然村通水泥（瀝青）路建設實施方案》制定出臺提供了有力的實踐支撐。

　�。ㄈ�）爭取項目資金方面。xxxx年向上爭取項目及額度為150052萬元，xxxx年度爭取項目及額度為151280萬元，xxxx年度爭取項目及額度為204692萬元，前三年平均額度為：168675萬元。xxxx年度到位資金226298萬元，較前三年平均值增加57623萬元。對外招商引資服務方面，完成招商引資項目2個，分別為懷芷快速干道（芷江段）項目（30000萬元）和懷化城區(qū)公交客運站場改擴建工程PPP項目（3145萬元）,招商引資到賬金額33145萬元。

　　六、存在的困難和問題

　　xxxx年綜合績效考核工作，我們?nèi)〉昧艘欢ǖ某煽�，但仍存在著一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是預算內(nèi)資金緊張，行政負擔重，日常公用經(jīng)費不足，特別是必要的開支（社會保障費）、市交通系統(tǒng)存在辦公樓家屬區(qū)院內(nèi)水電損耗、庭院維修物業(yè)等資金缺口，影響日常工作順利推進。二是xxxx年交通專項資金xxxx年年初撥付到位，xxxx年未安排交通專項資金，一定程度影響市直交通系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務工作開展。

　　七、改進措施和有關(guān)建議

　　嚴格審核預算方案，科學編制預算方案，認真執(zhí)行，強化監(jiān)督。嚴格按制度辦事，防止經(jīng)費支出中的“跑、冒、滴、漏”的行為，最大限度地發(fā)揮各項財政資金的功能，強化支出計劃，嚴格經(jīng)費支出管理。在確保人員經(jīng)費開支，必要的辦公經(jīng)費需要的前提下制定切實可行的預算支出計劃，嚴格執(zhí)行，保證計劃的有效性。按照全口徑部門預算的相關(guān)規(guī)定，請市財政局將交通安全經(jīng)費、道路運輸專項整治活動、船舶檢驗及巡航費、水上視頻監(jiān)控、交通前期費用等專項業(yè)務經(jīng)費納入xxxx年交通部門預算，保障懷化市交通工作順利推進。

工作經(jīng)費事前績效評估報告7

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況簡介

　　按照省市自然資源部門的要求及《昆明陽宗海風景名勝區(qū)農(nóng)村亂占耕地建房問題摸排工作實施方案》，全面開展農(nóng)村亂占耕地建房摸排與農(nóng)房違法建設和臨違建筑集中整治專項行動。

　�。ǘ�）績效目標設定及指標完成情況。

　　預計于20xx年底前完成對農(nóng)村亂占耕地的初步摸排情況，在今后的兩年時間內(nèi)完成農(nóng)村亂占耕地建房的整治整改工作。通過開展農(nóng)村亂占耕地建房工作，有效保護耕地。該項目按時間要求完成。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的.。

　　客觀反映我局對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村亂占耕地建房摸排的完成情況。

　�。ǘ�）項目資金實際使用等情況分析

　　按照《昆明市財政局陽宗海風景名勝區(qū)分局關(guān)于批復20xx年部門預算的通知》（陽管財〔20xx〕13號）的要求，強制拆臨拆違工作經(jīng)費為700萬元，已于20xx年全額撥付完畢。

　�。ㄈ�）項目組織情況分析

　　根據(jù)省市工作要求及《昆明陽宗海風景名勝區(qū)農(nóng)村亂占耕地建房問題摸排工作實施方案》，我局立即組織人員開展并負責農(nóng)村亂占耕地建房摸排與違法建筑拆除工作，國土分局牽頭，其他部門協(xié)同。

　�。ㄋ模╉椖抗芾砬闆r分析

　　在項目實施過程中，我局安排專人全過程跟蹤和監(jiān)督，編制過程中聽取工作進度和階段成果匯報，實時調(diào)整工作進度。

　　三、項目績效情況

　　按照上級要求做好農(nóng)村亂占耕地摸排整治工作，做好“大棚房”后續(xù)工作。通過開展農(nóng)村亂占耕地建房工作，有效保護耕地。

　　四、存在的問題

　�。ㄒ唬�專項管理方面的問題

　　嚴格按照資金計劃申請資金和使用資金，專款專用，�？詈怂�。

　�。ǘ�）資金分配方面的問題。

　　資金分配合理，資金分配和使用方向嚴格按照資金管理辦法。

　�。ㄈ�）資金撥付方面的問題。

　　撥付及時，無滯留、閑置等現(xiàn)象，該項目下達資金700萬元，已于20xx年全部撥付完畢。

　�。ㄋ模┵Y金使用方面的問題

　　我局在項目實施和資金使用過程中，嚴格執(zhí)行項目資金的相關(guān)管理辦法和使用專項資金。專項資金堅持“�？顚Ｓ�、專項核算”的原則，堅持嚴格審批、依法管理的原則，規(guī)定了專項資金撥付審批程序，無截留、挪用現(xiàn)象。

　　五、其他需要說明的問題

　　（一）后續(xù)工作計劃

　　嚴格進行農(nóng)村亂占耕地建房摸排與農(nóng)房違法建設和臨違建筑整治工作，嚴厲打擊農(nóng)村亂占耕地建房行為，嚴守耕地紅線，有效保護耕地。

　�。ǘ�）主要經(jīng)驗做法、改進措施和有關(guān)建議等

　　1、主要經(jīng)驗做法：全面排查，科學設定工作目標。根據(jù)省市相關(guān)要求及《昆明陽宗海風景名勝區(qū)農(nóng)村亂占耕地建房問題摸排工作實施方案》，區(qū)委、區(qū)政府早謀劃、早動員、早部署、早行動工作要求，進行實地摸排，扎實推進拆除工作。

　　2、建議和改進措施：一是進一步鞏固工作成效，建立長效機制，全力克服違法建設整治工作的頑固性和反復性，通過日常管理與重點整治、定期整治相結(jié)合的方式，整合資源、寧靜與力量、聯(lián)合執(zhí)法，加強日常巡查防控力度。二是進一步加強宣傳引導，強化正面引導，上門到戶，做到面對面、人對人的宣傳教育。三是進一步加大責任追究力度，加強轄區(qū)內(nèi)違法建設整治工作。

工作經(jīng)費事前績效評估報告8

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況簡介。

　　南縣交通運輸局參與績效評價的項目共7個，項目支出預算計劃290萬元。其中包括：爭資立項70.6萬元，水運中心61.4萬元、證照工本費8萬元、道路運輸服務中心45萬元、質(zhì)監(jiān)站10萬元、紀檢督察5萬元、超限超載90萬元。

　　1、爭資立項：用于爭取南縣交通工程項目，爭取把我縣建成交通樞紐中心；

　　2、水運中心：用于水上交通管制、船舶防污染、水上消防、救助打撈、通信導航等工作經(jīng)費及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)渡口碼頭安全的經(jīng)費。確保全縣渡口碼頭水上暢通，盡量做到零事故發(fā)生。民眾出行更加便捷；

　　3、證照工本費：用于道路運輸證、從業(yè)資格證、臨時線路牌、經(jīng)營許可證（正、副本）等證的制作；滿足全縣交通運輸業(yè)辦證需要，創(chuàng)造更加便捷的交通基礎先決條件；

　　4、道路運輸服務中心：用于道路運輸管理工作經(jīng)費，加快道路運輸結(jié)構(gòu)調(diào)整，強化道路運輸市場監(jiān)管，保證道路運輸管理工作正常開展；

　　5、質(zhì)監(jiān)站：用于交通建設工程項目質(zhì)量與安全監(jiān)督工作經(jīng)費，保證了交通建設工程項目質(zhì)量與安全監(jiān)督工作的正常開展；

　　6、紀檢督察：派駐紀檢監(jiān)察組辦案經(jīng)費。檢查局領(lǐng)導班子及成員遵守黨章和其他黨內(nèi)法規(guī)，督促領(lǐng)導班子落實黨風廉政建設主體責任，履行對黨風廉政建設的監(jiān)督職責；

　　7、超限超載：用于貨物運輸車輛超限超載工作經(jīng)費。普通公路超限超載率控制在1%以內(nèi),按照有關(guān)法律法規(guī)，在職責范圍內(nèi)加強對超限超載車輛的監(jiān)管,確保治超工作的順利推進。

　�。ㄒ唬┛冃�目標設定及指標完成情況。

　　績效目標設定：落實項目實施情況，檢驗項目投入是否達到預期目標，總結(jié)分析問題，強化項目資金管理，進一步提升預算項目作用成效。

　　指標完成情況：

　　1、資金保障堅實有力，交通建設高速發(fā)展。為完成益陽市交通局年初制定的交通投資目標任務，我局積極與上級相關(guān)部門進行溝通，并向縣人民政府積極匯報資金缺口情況。交通基礎設施投資支出和比重為我縣歷年之最，干線公路網(wǎng)絡進一步完善，農(nóng)村公路提質(zhì)改造加快推進，水運工程和道運工程建設如火如荼，為推動全面小康建設貢獻交通力量。

　　2、治超管理不斷完善，養(yǎng)護管理取得新成績。以源頭治理促進行業(yè)自律，以多為監(jiān)管筑牢治超防線。深化以路面養(yǎng)護為中心的日常管養(yǎng)體制，及時處置路面病害，重點加強對干線公路清掃、修補等日常性養(yǎng)護事務工作。

　　3、黨風廉政建設深入推進，行業(yè)風清氣正的局面逐漸形成。堅持從嚴治黨，始終把嚴肅政治紀律、政治規(guī)矩擺在首要位置。扎實開展“兩學一做”學習教育，組織生活和理論學習實現(xiàn)常態(tài)化、規(guī)范化，黨性建設、能力建設和作風建設切實加強。

　　4、促進經(jīng)濟發(fā)展，社會效益顯著。干線公路已經(jīng)成為我縣產(chǎn)業(yè)布局的首選，實踐經(jīng)驗表明，干線公路、農(nóng)村公路建成后形成了我縣四通八達、縱橫交錯、高效便捷的運輸網(wǎng)絡。促進了物流資源有效配置，推動了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的：落實項目實施情況，強化項目資金管理，進一步提升預算項目作用成效。

　�。ǘ�）資金到位情況：20xx年部門預算專項資金共計290萬元，實際到位資金290萬元，資金到位率100%。

　�。ㄈ�）資金使用情況：專項資金共計支出290萬元，全部用于各項工作的.開展。

　�。ㄋ模╉椖拷M織情況分析：成立了績效評價小組，對有關(guān)文 件進行了科學分析研究，制定了績效評價方案。評價小組采用查閱憑證和資料、審計等形式進行考評。根據(jù)考評情況，對收集的資料進行整理、匯總分析，并依據(jù)前期制定的績效評價指標體系進行了評分，形成綜合報告。

　�。ㄎ澹╉椖抗芾砬闆r分析：在項目資金使用管理上，我們一直按照國家財經(jīng)法規(guī)和內(nèi)部財務管理制度的規(guī)定開支。資金結(jié)付有完整的審批程序和手續(xù)，嚴格按照財經(jīng)制度的有關(guān)要求，做到�？顚Ｓ�，單位分管領(lǐng)導對資金的使用進行全程監(jiān)督，保證資金使用的合規(guī)性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　　三、項目績效情況

　�。ㄒ唬╉椖拷�(jīng)濟性分析

　　我局專項資金成本控制較好。全年所有項目包括爭資立項、水運中心、證照工本費、道路運輸服務中心、質(zhì)監(jiān)站、紀檢督察、超限超載都實行項目預算管理。20xx年，我局深入開展 “隱患清零”，嚴守工程質(zhì)量安全紅線，全年沒有發(fā)生一起安全生產(chǎn)責任事故。興盛車站連續(xù)三年被評為“群眾滿意車站”，水上轄區(qū)連續(xù)九年無事故，船舶碰撞橋梁隱患治理三年行動穩(wěn)步推進，各項風險隱患底數(shù)全清，157輛公交車輛駕駛區(qū)域防護隔離設施和201輛“兩客一�！避囕v主動智能安防系統(tǒng)全部安裝到位，重大隱患“一單四制”進一步規(guī)范，企業(yè)主體責任進一步落實。截至11月，查處并整改各類安全隱患185處。1-11月共檢測貨運車輛61953臺，查處超限車輛42臺，卸載貨物739噸，改型車輛20臺。已建成第二套位于G353的不停車治超檢測系統(tǒng)，并于今年8月投入使用。

　�。ǘ�）項目管理情況分析

　　在資金使用和管理上，采取審批報銷制度。先開展工作，再憑票據(jù)經(jīng)審批后報銷經(jīng)費。重大事項和重要工作，須經(jīng)過中心班子會議研究，先期制定資金使用預算。在總體不超支的情況下，最大限度的保障了工作開展。

　�。ㄈ�）綜合評價

　　20xx年南縣交通運輸局各專項預算資金，在原預算口徑內(nèi)，資金使用效率高，管理嚴謹，財務手續(xù)健全。最大限度的起到了保障業(yè)務開展需要。對全縣交通事業(yè)的發(fā)展和全縣的經(jīng)濟增長做出了一定的貢獻，取得了良好的社會效益。

　　四、存在的問題

　　20xx年，我局交通事業(yè)發(fā)展專項資金的管理使用盡管取得了比較好的成效，基本實現(xiàn)了預期的績效目標，但也還存在以下需要改進、完善和規(guī)范的問題。

　�。ㄒ唬┴攧栈�礎工作須加強。

　�。ǘ�）績效目標和指標往往根據(jù)項目實際完成情況制定，對項目執(zhí)行過程有效約束不夠，存在一定的偏差。

　　五、其他需要說明的問題

　　加強基礎工作，提高專業(yè)水平會計基礎工作是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的最基本環(huán)節(jié)，也是財務管理工作的重要基礎。要加強對財會人員的培訓，促其依法依規(guī)履職盡責，做好會計憑證收集、審核、編制，財務會計報表編制報送、財務會計數(shù)據(jù)分析等會計基礎工作，更好地為領(lǐng)導經(jīng)濟決策和單位管理與事業(yè)發(fā)展服務。

工作經(jīng)費事前績效評估報告9

　　一、部門概況

　�。ㄒ唬�機構(gòu)組成。本單位內(nèi)設置機關(guān)綜合辦事機關(guān)4個：農(nóng)業(yè)服務中心、社會事業(yè)服務中心、2個便民服務中心。

　�。ǘ�）機構(gòu)職能。貫徹黨的路線、方針、政策和國家的法律法規(guī)，穩(wěn)定農(nóng)村基本經(jīng)濟制度，承擔促進經(jīng)濟發(fā)展、加強社會管理、搞好公共服務、維護社會穩(wěn)定和鞏固基層政權(quán)等職能，推動物質(zhì)文明、政治文明、精神文明和生態(tài)文明協(xié)調(diào)發(fā)展。

　�。ㄈ�）人員概況。20xx年末在職人員58人。

　　二、部門財政資金收支情況

　�。ㄒ唬┎块T財政資金收入情況。20xx年本年收入合計1790.19萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1767.29萬元，占98.72%；政府性基金預算財政撥款收入22.90萬元，占1.28%。

　�。ǘ�）部門財政資金支出情況。20xx年本年支出合計1790.19萬元，其中：基本支出1164.00萬元，占65.02%；項目支出626.19萬元，占34.98%。

　　三、部門財政支出管理情況

　�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO情況

　　結(jié)合本單位實際，重點建立和完善工作、紀律、財務、內(nèi)控等基本制度，使我鄉(xiāng)業(yè)務建設、隊伍建設、廉政建設、協(xié)作協(xié)調(diào)等各項工作有章可循。如制訂了《財務管理制度》、《內(nèi)務管理制度》等制度，從而使干部自律與制度監(jiān)管相結(jié)合，內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督相結(jié)合，學習教育與查處懲戒相結(jié)合，確保對全體機關(guān)干部特別是領(lǐng)導干部監(jiān)督的落實到位。建立健全內(nèi)部管理制度體系。健全集體領(lǐng)導和分工負責制度，堅持重大決策、重大項目安排、大額度資金使用集體研究，嚴格執(zhí)行部門預算、國庫集中支付、政府采購和“收支兩條線”，堅決禁止“小金庫”等財務管理制度。嚴控“三公”經(jīng)費，堅決貫徹中央八項規(guī)定，切實降低“三公”經(jīng)費開支。

　�。ǘ�）績效目標管理情況

　　本單位嚴格按照規(guī)定進行科學、合理的'預算績效編制，確�？冃�目標填報的完整性和可行性、績效目標過程監(jiān)控的規(guī)范性和長效性、績效評價的客觀性和公正性。

　�。ㄈ�）綜合管理情況

　　本單位嚴格按規(guī)定進行政府性債務管理、非稅收入執(zhí)收、政府采購實施計劃、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度管理、信息公開、績效評價和依法接受財政監(jiān)督等。

　　（四）綜合績效情況

　　本單位嚴格預算管理、確保預算編制準確;嚴格支出控制，在資金預算、動態(tài)調(diào)整、審批、執(zhí)行、支付等環(huán)節(jié)中能做到層層把關(guān)，按制度執(zhí)行，確保財政資金的安全和高效運行;能按時、按質(zhì)、按量完成。無違規(guī)記錄等情況。

　　四、評價結(jié)論及建議

　　（一）評價結(jié)論

　　根據(jù)部門整體支出績效評價指標規(guī)定的內(nèi)容，經(jīng)我單位認真自評，20xx年度部門整體績效評價得分為96.5分。按照縣級部門預算編制通知和有關(guān)要求，按時完成基礎庫、項目庫報送工作，預算編制準確。部門整體績效目標編制完整、合理，項目績效目標編制明確、量化。按要求嚴格預算執(zhí)行管理。及時足額將非稅收入繳入財政國庫。嚴格執(zhí)行“三公經(jīng)費”預算，行政運行經(jīng)費與上年相比明顯下降，沒有產(chǎn)生債務。按要求及時公開預算、決算、績效等信息。按要求及時、準確、全面開展資產(chǎn)清查工作，上報國有資產(chǎn)報表數(shù)據(jù)的真實性、準確性、全面性。內(nèi)部控制制度健全完整并執(zhí)行良好。

　　(二)存在問題

　　1、由于項目指標下達時間較晚，未能及時使用撥付；有關(guān)項目工作開展時間較晚，結(jié)算支出時間滯后；導致預算完成率略低。

　　2、內(nèi)控制度需進一步完善，隨著資金管理改革的進一步推進，我單位內(nèi)部機構(gòu)進行了相應的優(yōu)化，建立健全了財務管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、費用報銷規(guī)程等制度，但仍需進一步強化財務約束監(jiān)督體制。

　　3、除政策性因素以外，由于部分臨時、緊急或突發(fā)的工作任務導致年中追加預算。

　�。ㄈ�）改進建議

　　1、加強隊伍建設及相關(guān)業(yè)務知識，嚴格執(zhí)行預算，提高預算編制的科學性及合理性,為資金管理及績效評價工作開展創(chuàng)造好的條件。

　　2、嚴格按照績效管理及考核相關(guān)規(guī)定，加強績效管理，將績效工作細化、量化，做準基本支出預算，做全項目支出預算。

工作經(jīng)費事前績效評估報告10

　　一、項目基本情況

　　根據(jù)20xx年11月省政府辦公廳印發(fā)的農(nóng)村房屋安全隱患排查整治工作實施方案要求，全市迅速對農(nóng)村房屋安全隱患開展排查整治工作。工作開展以來，全市第一階段目標任務已于20xx年12月31日按時完成，對用作經(jīng)營農(nóng)村自建房進行了全面排查。20xx年保山市住房和城鄉(xiāng)建設局收到上級財政資金91209元，專項保障全市農(nóng)村房屋安全隱患排查整治工作。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　根據(jù)《保山市財政局關(guān)于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關(guān)事項的通知》（保財預〔20xx〕4號），為貫徹落實全面實施績效管理精神，強化部門預算績效管理責任，進一步提高財政資源配置效率和資金使用效益，市住房城鄉(xiāng)建設局對績效自評工作進行了責任細化，按照“誰使用、誰負責”的'原則，明確績效自評工作責任主體，從資金到位情況、執(zhí)行情況，成效方面對項目資金開展績效自評。

　　三、項目績效實現(xiàn)情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1．項目資金到位情況。

　　保山市財政局20xx年6月下達保財社〔20xx〕129號、保財社〔20xx〕311號指標文件，資金91209元。

　　2．項目資金執(zhí)行情況。

　　20xx年專項用于全市農(nóng)村房屋安全隱患排查整治工作，項目資金使用完畢，執(zhí)行率100%。

　　3．項目資金管理情況。

　　市住房城鄉(xiāng)建設局嚴格按《保山市住房和城鄉(xiāng)建設局財務管理制度》第二十五條規(guī)定，嚴格執(zhí)行資金撥付審批流程。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　產(chǎn)出指標完成情況：為全市農(nóng)村房屋安全隱患排查整治工作提供專項資金經(jīng)費保障。

　　效益指標完成情況：確保經(jīng)營性（聚集性）農(nóng)村自建房屋安全。

　　滿意度指標：服務群眾滿意度，及時撥付全市農(nóng)村房屋安全隱患排查整治工作經(jīng)費，服務對象對資金撥付及時性滿意度100%。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　已完成預期目標。

　　五、績效自評結(jié)果

　　項目績效自評得分為100分，整個項目運行順暢，資金使用安全、規(guī)范、有效。

　　六、結(jié)果公開情況和應用打算

　　市住房城鄉(xiāng)建設局將在規(guī)定時間內(nèi)在網(wǎng)站公開項目績效自評報告及項目自評表。同時將本次績效自評的成果應用在已后工作中。

　　七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議

　　希望上級部門能開展績效評價方面專業(yè)培訓，使我們能更專業(yè)化、規(guī)范化和精細化開展績效自評工作。

　　八、其他需說明的問題

　　無。

工作經(jīng)費事前績效評估報告11

　　根據(jù)《中華人民共和國預算法》、中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳《關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)[2019]10號）、《江華瑤族自治縣財政局關(guān)于開展2021年度財政支出績效自評工作的通知》（江財績[2022]2號）精神，我單位領(lǐng)導高度重視，認真組織，對2021年部門整體支出進行了績效自評，現(xiàn)將我單位部門整體支出績效自評情況報告如下：

　　一、部門概況

　　(一）部門基本情況

　　1、基本概況

　　江華瑤族自治縣交通運輸局是縣財政全額撥款的正科級行政單位，有一個一級預算單位和四個二級預算單位，一級預算單位即局機關(guān)本級，二級預算單位包括四個全額撥款預算單位（縣運輸服務中心、縣公路站、縣質(zhì)安站、縣水運事務中心），歸口管理縣公路建設養(yǎng)護中心。

　　局機關(guān)本級為行政單位，其他二級單位（除縣運輸服務中心、縣公路站外都未獨立核算，與局機關(guān)合并核算）局機關(guān)和其他二級機構(gòu)均適用政府會計制度。

　　2、機構(gòu)設置及人員情況

　　局機關(guān)內(nèi)設辦公室、政工股、財務審計股、計劃統(tǒng)計股、基本建設股、法規(guī)宣傳股、運輸綜合股、安全監(jiān)管股、港航管理股、農(nóng)村公路股、城市交通股、交通戰(zhàn)備股12個股室，歸口管理縣公路建設養(yǎng)護中心，所屬縣水運事務中心、縣質(zhì)安站、縣運輸服務中心、縣公路站四個二級機構(gòu)。

　　2021年縣編制部門核定我局編制98人，行政編制7人，事業(yè)編制91人。2020年實有在職人員87人。核定車輛編制1臺行政執(zhí)法用車，1臺執(zhí)法執(zhí)勤用車。實有公務用車6臺，其中：行政執(zhí)法用車1臺，執(zhí)法執(zhí)勤用車4臺（水運事務中心1臺，運輸服務中心3臺），生產(chǎn)用車1臺（農(nóng)村公路建設與養(yǎng)護用工具車）

　　3、主要職能

　�。�1）、承擔全縣綜合交通運輸體系建設，會同有關(guān)部門組織編制全縣綜合運輸體系規(guī)劃，統(tǒng)籌規(guī)劃公路、水路行業(yè)發(fā)展，指導交通運輸樞紐規(guī)劃和管理。

　�。�2）、組織擬訂并監(jiān)督實施全縣公路、水路等交通行業(yè)規(guī)劃和規(guī)范性文件；負責交通運輸執(zhí)法檢查和監(jiān)督；參與擬訂物流業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，并擬訂有關(guān)措施監(jiān)督實施；指導全縣公路、水路行業(yè)有關(guān)體制改革工作。

　�。�3）、承擔公路、水路運輸市場和建設市場監(jiān)管責任；組織制定全縣公路、水路運輸及工程建設有關(guān)規(guī)范性文件并監(jiān)督實施；指導全縣城鄉(xiāng)客運執(zhí)法檢查和監(jiān)督管理及有關(guān)交通運輸基礎設施規(guī)劃和管理；負責公路、水路交通建設工程造價控制和工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)的監(jiān)督管理工作。

　�。�4）、負責中心城市公共客運交通的規(guī)劃、管理和服務工作；指導全縣道路運輸管理和公路運輸、營業(yè)性客運站（場）、汽車維修、汽車綜合性能檢測、搬運裝卸、公路運輸服務工作；負責機動車駕駛學校和駕駛員培訓的行業(yè)管理工作。

　�。�5）、承擔水上交通安全的監(jiān)管管理；負責水上交通管制、船舶及相關(guān)水上設施檢驗、登記和防止污染、水上消防、救助打撈、通信導航、船舶與港口設施保安及危險品運輸?shù)谋O(jiān)督管理有關(guān)工作；負責縣級管理水域水上交通安全事故、船舶及相關(guān)水上設施污染事故的應急處置，依法組織或參與事故調(diào)查處理。

　�。�6）、組織協(xié)調(diào)轄區(qū)內(nèi)公路交通工程建設；指導交通運輸基礎設施管理和維護，承擔有關(guān)重要交通設施的管理工作。

　�。�7）、負責提出全縣公路、水路固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向、縣級財政性資金安排建議，按規(guī)定權(quán)限審核全縣規(guī)劃內(nèi)和年度計劃規(guī)模內(nèi)固定資產(chǎn)投資項目；負責公路、橋梁、渡口、隧道的行業(yè)管理。

　�。�8）、指導全縣公路、水路行業(yè)安全生產(chǎn)和應急管理工作；按規(guī)定組織協(xié)調(diào)全縣重點物資和緊急客貨運輸，負責全縣重點干線路網(wǎng)運行監(jiān)測和協(xié)調(diào)；承擔全縣交通戰(zhàn)備工作。

　�。�9）、制訂全縣交通運輸行業(yè)科技措施、規(guī)劃和規(guī)范并監(jiān)督實施；指導全縣交通運輸信息化建設，監(jiān)測分析運行情況，開展相關(guān)統(tǒng)計工作，發(fā)布有關(guān)信息；指導公路、水路行業(yè)環(huán)境保護和節(jié)能減排工作。

　�。�10）、指導交通運輸行業(yè)開展對外交流合作和交通外經(jīng)外貿(mào)工作。

　�。�11）、按機構(gòu)改革的總體要求，負責對下屬單位機構(gòu)設置、職能配置和人員編制配備等提出調(diào)整完善意見，報機構(gòu)編制部門明確。

　�。�12）、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項

　　二、部門整體收支結(jié)余情況

　　江華瑤族自治縣交通運輸局2021年收到財政資金37201.04萬元，全部為財政撥款收入。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余549.02萬元，年初預算收入1741.86萬元，預算追加為35459.18萬元。本年總支出 37750.06萬元，預算結(jié)余0萬元。

　　三、預算執(zhí)行與管理情況

　�。ㄒ唬�、部門整體預算執(zhí)行情況

　　2021年總收入37201.04萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入16745.55萬元，政府性基金預算財政撥款收入20455.49萬元。年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余549.02萬元，年初預算收入為1741.86萬元，預算追加為35459.18萬元。本年支出 37750.06萬元，本年無結(jié)余全年收支平衡，預算完成率為100%。

　�。ǘ�）、部門整體支出管理情況

　　為加強部門整體支出管理，加強固定資產(chǎn)管理，提高資金和資產(chǎn)的使用效益，提高財務的精細化管理水平，除日常的管理工作之外，我局在部門整體支出管理方面開展了如下工作：

　　1、重視預算支出績效評估工作，成立了以局領(lǐng)導為組長的預算支出績效評估領(lǐng)導小組，強化了各預算單位和股室的預算管理意識；局機關(guān)和二級預算單位嚴格預算執(zhí)行，按季度對財務收支情況向局領(lǐng)導和部門負責人進行通報，加強了全年預算管理。

　　2、重視國家、省、市、縣級財政預算資金管理方面制度的學習，不斷提高各職能部門的業(yè)務工作能力，我局每年組織財務人員進行繼續(xù)教育培訓。

　　3、系統(tǒng)各單位初步建立了內(nèi)部控制管理制度，進一步規(guī)范了財政資金的預算管理。

　�。ㄈ�）、部門整體支出績效自評得分情況（見附表）

　　2021年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。根據(jù)部門整體支出績效評價指標體系，我單位2021年度評價得分為93分。部門整體支出績效情況如下：

　　1、預算配置控制較好得10分。其中：在職人員控制率：在職86人/編制98人*100%=87.76%，得5分；“三公”經(jīng)費預算數(shù)變動小，較上一年度下降了37.56%，得5分，主要是貫徹落實中央八項規(guī)定精神，厲行節(jié)約，減少公務接待，嚴控接待規(guī)格，控制陪餐人數(shù)，同時規(guī)范了公務用車。

　　2、預算執(zhí)行扣5分，得15分。主要是因為本年預算追加數(shù)太大導致，預算控制率大，高達2135.71%。

　　3、預算管理較理想，扣2分，得28分。主要是我局內(nèi)部各項管理制度有待加強，財務管理制度有待更新，內(nèi)部控制制度有待健全。

　　4、職責履行得10分，2021年我單位在全體干部職工的共同努力下圓滿出色完成了各項工作目標和任務。

　　5、履職效益得30分，我局在交通運輸方面工作得到社會大眾的很多肯定和好評，改善了全縣道路交通運輸環(huán)境，為全縣社會、經(jīng)濟發(fā)展和脫貧攻堅打下了堅實的基礎。

　　四、績效情況

　�。ㄒ唬┎块T職責履行情況

　　1.大力推進項目建設，助力縣域經(jīng)濟升級發(fā)展。

　　一是認真落實“四好農(nóng)村路”建設。全年完成農(nóng)村公路提質(zhì)改造工程37.8公里。完成農(nóng)村公路安防工程112.4公里。二是重點交通項目進展順利。瀟水涔天河庫區(qū)航運建設工程完成投資1100萬元，招投標文書已報市交通運輸局進行了專家評審，計劃2022年2月掛網(wǎng)招標，力爭3月開工建設。S231水口至香草源公路改造工程已完成了初步設計評審，待批復。S239小圩至開山改線工程項目已取得省交通運輸廳行業(yè)審查意見，正在辦理用地預審。水口客運站建設，前期工作基本完成，已掛網(wǎng)招標，開工在即�？h公交總站建設正有序推進。三是積極推進振興大道項目前期工作。經(jīng)多次到省交通運輸廳匯報工作、組織召開現(xiàn)場辦公會，項目從最初因未列入省十四五規(guī)劃無立項可能，到現(xiàn)在已基本同意按有關(guān)程序推進。①基本確定了立項方向。交通運輸省廳基本同意采用207國道改移的方式修建振興大道，但必須確保改移后要與207國道首尾相連且保持線型暢通。②完成了工可編制和行業(yè)內(nèi)審。委托設計單位完成工可編制后，根據(jù)省交通運輸廳建議，聘請省交規(guī)院完成了行業(yè)內(nèi)審。下步，振興大道項目前期工作將全面開展。

　　2.突出行業(yè)治理，確保交通運輸發(fā)展規(guī)范有序

　　一是加大非法營運打擊力度。出臺了《交通運輸行業(yè)打非治違三年行動方案》，以“安全生產(chǎn)年”、“安全生產(chǎn)月”、“隱患清零”“打非治違”等專項活動為支撐，對全縣非法營運形成長期高壓勢態(tài)。今年以來，共出動執(zhí)法人員5000余人次，下達執(zhí)法文書、處罰決定書、立案調(diào)查170起，共處罰款金額110.43萬余元。

　　二是路政管理不斷強化。嚴格開展路政執(zhí)法，與交警及相關(guān)部門加強聯(lián)動，及時查處“拋灑地漏”車輛、超限車輛，加強公路揚塵治理。截至目前，共出動執(zhí)法人員1600余人次，制止“三非”違法建筑12戶，拆除臨時廠棚1處，制止其他涉路違法行為27起，清除路障51處，拆除非公路標志211塊，制止擺攤設點114處，取締“洗車加水”5處，對違規(guī)設置的3處限高限寬設施和檢查卡點進行了強制拆除。河路口治超站檢測車輛98205輛，應定治載查處車輛179輛，查處率100%，開展教育警告145輛。

　　三是水運整治持續(xù)發(fā)力。全年出動執(zhí)法車輛47余輛次，執(zhí)法人員120余人次，共檢查渡口、碼頭47次，檢查船舶330艘。持續(xù)開展“三無”船舶整治行動，全年拆解“三無”采、運船舶6艘、釣魚浮臺5座，目前查出的“三無”采、運砂船舶已全部拆解完畢，有效凈化涔天河庫區(qū)水域環(huán)境。

　　3、加大鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)道路投入。圍繞鄉(xiāng)村旅游、特色產(chǎn)業(yè)、人居環(huán)境、交通出行布局等因素，不斷加大投入，加快鄉(xiāng)村振興示范片的產(chǎn)業(yè)道路建設。2021年，建設完成江華水云特色柑桔（省級）產(chǎn)業(yè)園道路3.41公里、大路鋪五洞臍橙產(chǎn)業(yè)園道路3.6公里、大路鋪鎮(zhèn)豹虎村金秋特色柑橘產(chǎn)業(yè)園道路0.5公里、江華縣東瀧農(nóng)業(yè)食用菌產(chǎn)業(yè)園道路0.5公里。除省統(tǒng)籌資金外，另整合財政涉農(nóng)資金1500萬，新建產(chǎn)業(yè)道路26余公里，解決和改善6000余人出行和生活生產(chǎn)條件，其中新建白芒營拔干村產(chǎn)業(yè)路3.4公里，打通1500畝沃柑和1000畝青桃基地最后一公里。條條產(chǎn)業(yè)路串點成線、連線成網(wǎng)，串聯(lián)起了“山水林田、城鎮(zhèn)村景”，激活了一個個“有顏值又有產(chǎn)值”的美麗鄉(xiāng)村，實現(xiàn)了修好一條路，發(fā)展一片產(chǎn)業(yè)，帶動一方群眾。

　　4、持續(xù)發(fā)力“四好農(nóng)村路”創(chuàng)建。扎實推進農(nóng)村公路建設，有效提升農(nóng)村地區(qū)出行和運營環(huán)境，為實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略奠定堅實的基礎。目前，我縣共創(chuàng)建“四好農(nóng)村路”示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)8個（沱江鎮(zhèn)、大路鋪鎮(zhèn)、涔天河鎮(zhèn)、界牌鄉(xiāng)、橋市鄉(xiāng)、白芒營鎮(zhèn)、大石橋鄉(xiāng)、碼市鎮(zhèn)），文明示范路303.2公里；先后投入約313.6萬元開展公路路面灌縫、小修保養(yǎng)等公路養(yǎng)護工程，后續(xù)還將按省交通運輸廳的統(tǒng)一安排投入305萬元用于新增養(yǎng)護工程的建設，確保農(nóng)村公路安全暢通。

　　5、有效推動城鄉(xiāng)客運一體化進程。在改善農(nóng)村群眾出行條件的同時，突出城鄉(xiāng)客運一體化銜接，著力解決群眾出行難、出行貴等問題。目前，城鄉(xiāng)客運一體化示范縣創(chuàng)建工作已完成車輛基本情況和車主社會關(guān)系摸排、客運班車殘值評估、全縣線路勘察等工作，并通過招投標明確了運營主體，力爭2022年5月成功創(chuàng)建湖南省城鄉(xiāng)客運一體化示范縣。

　　6、2021年度完成預算支出591378.00元，共完成實體抽檢波形梁鋼護欄231.829公里、危橋改造（中小橋）16座、農(nóng)村公路水泥砼硬化路面109.329公里。完成抽檢項目，第三方檢測機構(gòu)均出具了檢測報告。對我縣農(nóng)村公路建設實行質(zhì)量安全監(jiān)督日常巡查全覆蓋、定期開展質(zhì)量安全監(jiān)督專項檢查、工程建設交工驗收委托第三方專業(yè)檢測公司實體抽檢的制度較好的完成了受監(jiān)項目的質(zhì)量安全監(jiān)督任務，有力地維護了我縣農(nóng)村公路建設的秩序，農(nóng)村公路建設的質(zhì)量安全取得了良好的效果。

　　7、每年節(jié)假日，是全國道路運輸?shù)母叻迤�。針對�?jié)假日客流集中、單向流動為主的特點，為確保道路運輸安全，我局一是提前謀劃，做好節(jié)假日旅客運送前期準備工作；二是強化車輛實時動態(tài)監(jiān)管，嚴厲打擊“三超”等違法違規(guī)行為，及時糾正駕駛員駕駛陋習及操作不當行為；三是通過安全培訓教育，進一步提升了安全管理人員、從業(yè)人員，特別是駕駛員的安全意識和操作技能；四是強化服務，營造和諧友好的氛圍。在客運安全監(jiān)管方面，全年共完成抽樣調(diào)查12次，開展專項整治行動15次，組織日常、集中、聯(lián)合、專項等執(zhí)法活動27余次，出動執(zhí)法人員480余人次，下達執(zhí)法文書、行政處罰決定書17份，立案調(diào)查17起，已到賬的經(jīng)濟處罰7.66萬元。全年打擊非法營運、查處糾正違法車輛共200臺，源頭企業(yè)管理進駐7家，對18家貨物運輸公司實施了有效監(jiān)管。在駕培服務質(zhì)量方面，為確保我縣駕培行業(yè)市場的健康、穩(wěn)定，促進各駕校文明經(jīng)營、規(guī)范服務，今年我局根據(jù)市處安排，規(guī)范各校嚴格按照教學大綱規(guī)定的內(nèi)容和學時進行培訓。為我縣五百多名營運駕駛員從業(yè)資格證進行了簽章。

　�。ǘ�）、社會效益和行政效益方面

　　2021年我局以交通基礎設施建設為重點，進一步推進鄉(xiāng)村振興農(nóng)村公路建設，重視農(nóng)村公路養(yǎng)護，加強公路水路運輸監(jiān)管，服務全縣人民安全順暢出行，取得了較好的成效。

　　在行政效能上，進一步精簡文件數(shù)量，提高文件質(zhì)量；嚴格行文規(guī)則，控制文件規(guī)格；減少會議數(shù)量，壓縮會議時間；控制會議規(guī)模，創(chuàng)新會議形式；節(jié)約會議成本，嚴肅會議紀律；推動網(wǎng)上辦事，降低提交資料的時間及成本，提高了行政效率，降低了行政成本。

　�。ㄈ�）、可持續(xù)性分析

　　通過上述工作的開展，交通運輸工作穩(wěn)步推進，社會公眾的滿意度得到了提高。同時在局黨組的帶領(lǐng)下，我局認真完成上級政府部門布置各項工作任務，嚴格資金使用管理，提高資金使用效率。

　　五、存在的問題

　　通過前述對我局整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編制、執(zhí)行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：

　　1、預算執(zhí)行情況不是很好，年中追加項目較多，因新冠疫情和水毀不可抗力和建筑材料市場供應不足等原因，項目進度較慢，導致項目支付進度慢，一定程度上降低了本年度預算執(zhí)行率。

　　2、由于縣財政困難，資金撥付審批程序復雜，審批時間長，部分項目資金未按年初預算按時、足額撥付到我局，導致了我局部分工作無法開展。

　　3、由于全縣的水陸交通線點多線長面廣，新改建及臨水臨崖的道路較多，春運期間客流車流量較大，安全隱患尤為突出，春運工作壓力增大。

　　4、部分公路建設項目因建設難度遠超預期，建設周期拉長，建設成本增大，后期將有重大調(diào)概事宜。

　　5、疫情防控期間人工、材料、機械臺班單價上漲，施工單位成本控制壓力大，疫情防控期內(nèi)復工意愿不強，也在一定程度上影響了實際施工進度。

　　6、公路養(yǎng)護管理難度大。由于農(nóng)村公路線多、面廣，部分村鎮(zhèn)對農(nóng)村公路管理責任主體不明確，群眾愛路、護路、管路意識淡薄，農(nóng)村公路養(yǎng)護管理“缺位”現(xiàn)象仍普遍存在。各種侵占公路用地私搭亂建等侵占公路現(xiàn)象時有發(fā)生，超限超載車輛通行，造成許多農(nóng)村公路損毀嚴重，使用壽命嚴重縮短。農(nóng)村公路管理、養(yǎng)護工作存在一些不規(guī)范的隨意性。部分農(nóng)村公路自建成后，缺乏必要的管理、養(yǎng)護。

　　7、養(yǎng)護資金嚴重不足。我縣公路僅G207、S349線撥付養(yǎng)護經(jīng)費，其余農(nóng)養(yǎng)干線S574、S239、S231線等無養(yǎng)護資金來源。有限的經(jīng)費與繁重的管養(yǎng)任務之間的`矛盾日益凸顯，對部分交通量較小且相對偏遠的道路管養(yǎng)已是“心有余而力不足”。

　　8、建設標準低、安全隱患較突出。由于大多數(shù)農(nóng)村公路是在原來砂石路的基礎上“就地滾龍”式實施了路面水泥硬化的情況。出現(xiàn)了農(nóng)村公路建設等級低，我縣多山區(qū)，彎多坡陡的情況沒有得到基本性改善，近年來隨著農(nóng)村公路安保工程的實施，農(nóng)村公路安全出行得到了極大的改善，但在部分農(nóng)村公路上安全警示標志標牌和防護欄桿等安保設施不完善或因后續(xù)管理不尚造成損壞缺失嚴重，隨著近年來農(nóng)村經(jīng)濟條件的較大改善，私家車、學校校車、村際客班車逐漸增多，存在較大的安全隱患。

　　9、人員短缺、技術(shù)力量薄弱。目前，縣交通運輸局編制人員98人，在編在崗的工作人員僅86人，交通專業(yè)技術(shù)人才缺乏，工作人員老齡化趨勢明顯，結(jié)構(gòu)不夠合理，創(chuàng)新能力不強，無法滿足交通運輸工作需要。

　　六、后續(xù)的工作計劃

　　1.健全內(nèi)部管理制度，完善內(nèi)部財務管理制度、會計核算制度等管理制度，加強財務管理。規(guī)范單位內(nèi)部控制制度，加強各個業(yè)務股室之間的銜接聯(lián)動和相互制約平衡，提高各項工作的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。健全例行節(jié)約制度，嚴控不必要的日常公用經(jīng)費的開支，壓減“三公經(jīng)費”支出，嚴格三公經(jīng)費支出的審核審批流程，進一步細化三公經(jīng)費的管理，抓好公車的節(jié)能降耗工作。

　　2.緊扣項目節(jié)點，在基礎設施建設上加速賦能。持續(xù)完善交通路網(wǎng)。加快推進振興大道前期工作，爭取年內(nèi)開工建設；計劃完成農(nóng)村公路提質(zhì)改造41.477公里，農(nóng)村公路安保工程52公里；加快推進水口客運站、縣公交總站、瀟水涔天河庫區(qū)航道建設、S231水口至香草源公路改造工程、S239小圩至開山改線工程、振興大道等重大交通項目建設。高標準做好工程管理。堅持網(wǎng)絡化、智能化、綠色化發(fā)展方向，精心設計、精心施工、精心管理、精心養(yǎng)護交通工程項目；加強工程質(zhì)量、安全、環(huán)保管理，著力打造平安工程、綠色工程、廉潔工程，讓交通基礎設施項目成為展示江華城市形象的新地標、新名片。

　　3.聚焦民生熱點，在服務運輸保障上提質(zhì)增效。以建設“人民滿意交通”為出發(fā)點，持續(xù)優(yōu)化出行服務體驗，加快構(gòu)建高效貨運流通體系，提升交通客貨運輸保障能力。深入推進“四好農(nóng)村路”建設，加快推行農(nóng)村公路“路長制”，落實縣鄉(xiāng)村農(nóng)村公路三級養(yǎng)護機制，不斷提升公路養(yǎng)管水平。持續(xù)推進城鄉(xiāng)公交一體化，鄉(xiāng)村全通，價格惠民，合理投放運力，方便群眾出行。優(yōu)化營商服務環(huán)境，以“減環(huán)節(jié)、減時間、減材料、減跑動”為標準，深化“證照分離”改革，優(yōu)化審批流程，促進政務服務便利化。

　　4.破解監(jiān)管難點，在提升治理能力上實干擔當。堅守疫情防控、安全生產(chǎn)、生態(tài)環(huán)保三條紅線，不斷加強道路運輸、水上交通、工程建設等重點領(lǐng)域的嚴管嚴控。加強“兩客一危一貨”管理，強化超限超載治理，持續(xù)深化全鏈條監(jiān)管模式，鞏固推進“固定+流動”聯(lián)合執(zhí)法，依托科技手段加強貨物裝載源頭監(jiān)管，嚴格實施“一超四罰”，壓降全縣貨運車輛超限率。加強部門聯(lián)動執(zhí)法，持續(xù)深化“四個聯(lián)合”工作機制，加大“兩客一�！�、營轉(zhuǎn)非等重點車輛監(jiān)管整治力度，實現(xiàn)“有效出擊、快速糾查、精準處置”。持續(xù)深入開展安全隱患排查整治，堅守公路水運工程質(zhì)量安全紅線，堅決杜絕重特大安全生產(chǎn)事故發(fā)生。深入推進交通誠信體系建設，完善誠信體系制度和日常誠信考核獎懲落實，強化誠信宣傳，營造誠實守信的市場環(huán)境。

　　5.瞄準發(fā)展堵點，在推動行業(yè)轉(zhuǎn)型上攻堅克難。實施危險貨物運輸安全監(jiān)管精細化提升行動，加強普貨運輸企業(yè)規(guī)范管理，引導運輸企業(yè)規(guī)范提升。持續(xù)開展交通基礎設施品質(zhì)提升行動，著力做好高速公路出入口和國省道環(huán)境綜合整治。嚴格落實交通工程和港口碼頭揚塵防控要求，加強汽修行業(yè)環(huán)境治理，打好大氣污染防治攻堅戰(zhàn)。深入開展“美麗河湖”行動，實現(xiàn)水運綠色集約發(fā)展。

　　6.打造黨建亮點，在優(yōu)化行業(yè)形象上凝心聚力。進一步加強思想政治建設，組織開展黨內(nèi)集中教育和黨員經(jīng)常性教育，堅持組織培訓和個人自學相結(jié)合，引導黨員不忘初心、牢記使命、不懈奮斗。進一步加強組織建設，有效落實“三會一課”、主題黨日+、民主評議黨員等組織生活制度。進一步加強廉政建設，深化“我為群眾辦實事”實踐活動，廣泛傾聽群眾呼聲，及時回應群眾關(guān)切。緊盯資金管理使用、工程建設、項目招投標等重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加強廉政風險管控，堅持系統(tǒng)施治、標本兼治，營造風清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。

　�。�5）主要措施

　　1.抓建設、保目標、結(jié)硬帳。進一步加強在建工程項目的組織領(lǐng)導，再掀施工高潮；進一步強化分類指導，有針對性的采取超常措施和辦法，強化專項檢查，真正做到倒排工期，全面加快進度；進一步強化專項檢查，對重點項目實行一旬一督辦、一旬一通報。

　　2.抓安全、保質(zhì)量、維穩(wěn)定。牢記“安全第一”的宗旨，始終保持清醒頭腦，時刻緊繃安全弦，確保質(zhì)量安全穩(wěn)定萬無一失；全面開展隱患排查治理，推動隱患治理從專項化、集中化向常態(tài)化、長效化轉(zhuǎn)變；加強現(xiàn)場監(jiān)管，強化動態(tài)巡查，切實抓好運輸安全源頭治理，努力消除各類安全隱患。

　　3.抓管理、促規(guī)范、上水平。積極引導市場主體，創(chuàng)新發(fā)展思路，拓展服務領(lǐng)域，構(gòu)建“協(xié)調(diào)發(fā)展、結(jié)構(gòu)合理”的客貨運輸體系。全面加強道路交通、城區(qū)出租車和公交客運市場監(jiān)管工作，進步規(guī)范市場秩序。繼續(xù)整治各種非法營運和違規(guī)經(jīng)營行為，集中量對重點部位、重點區(qū)域、重點點線路進行專項治理，鞏固整治成果，努力提升行業(yè)管理和服務水平。

工作經(jīng)費事前績效評估報告12

　　為進一步規(guī)范和加強專項資金管理，提高財政資金使用績效，根據(jù)《湖南省人民政府關(guān)于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發(fā)〔xxxx〕33號）和湖南省財政廳《關(guān)于開展xxxx年度省級財政資金績效評價工作的通知》（湘財績[xxxx]3號）有關(guān)要求，我廳成立績效評價工作組，于xxxx年4月至6月對湖南省xxxx年度普通公路及水路管理專項資金實施了績效評價，根據(jù)評價結(jié)果，形成本評價報告。

　　一、項目基本情況

　　為保障交通運輸安全，提高水運與普通公路服務經(jīng)濟社會發(fā)展的能力、加強水運戰(zhàn)略資源的保護與普通公路安全運輸?shù)墓芾�，努力建成暢通、高效、平安、綠色的現(xiàn)代化內(nèi)河航運與公路運輸體系，xxxx年省財政廳批復普通公路及水路管理專項資金預算共計9,910.44萬元，其中：水路管理專項 7,745.44 萬元，普通公路管理專項 2,165.00 萬元。

　　二、主要評價依據(jù)

　　1、《航道維護項目專項資金管理辦法》

　　2、《湖南省交通運輸事業(yè)發(fā)展專項資金管理暫行辦法》

　　3、《湖南省公路建設項目工程決算編制方法》

　　4、《xxxx年迎國檢工作督查方案》

　　5、《湖南省水運管理局水路管理及航道維護管理專項資金管理辦法》

　　6、《湖南省水運管理局機關(guān)財務管理辦法》

　　7、《湖南省水運管理局關(guān)于益陽航道管理局xxxx年預算的批復》

　　8、《湖南省益陽航道管理局專項資金管理辦法》

　　9、《湖南省益陽航道管理局財務報賬制度及報賬流程》

　　10、《益陽航道管理局設備管理制度》

　　三、績效評價情況

　　根據(jù)湘財績〔xxxx〕3號文件要求，我廳績效評價小組制訂了自評方案，完善了評價指標體系，從4月至6月對普通公路及水路管理專項認真開展了績效自評工作。

　　一是布置市州、縣市區(qū)及省直項目單位開展自評。自我廳布置自評工作以來，各單位按要求認真開展了自評并及時報送了自評材料。

　　二是開展現(xiàn)場評價，我廳于5月5日至6月10日，組織專人抽查了長沙、衡陽、益陽等市州及省直的項目單位，抽取項目28個，抽查金額4,316.57萬元，分別占預算內(nèi)專項項目總個數(shù)和總金額的51.85%和44.01%。

　�。ㄒ唬┵Y金使用情況

　　xxxx年湖南省交通運輸廳批復普通公路及水路管理專項資金預算4,316.57萬元，實際支出資金3,824.41萬元，結(jié)余492.16萬元，資金結(jié)余率為11.40%。

　　上述部分資金結(jié)余原因主要為：

　　（1）網(wǎng)絡信息專項經(jīng)費，因合同更改，結(jié)余356.96萬元需到xxxx年支付；

　�。�2）海事局辦公大樓維修、物業(yè)維護45萬元屬非稅收入列收列支，因辦公樓租賃已到期全部收回，未完成收支預算；

　�。�3）水上交通管理條例修訂本年實際支出38.26萬元，其中含上年結(jié)轉(zhuǎn)35.33萬元，本年結(jié)余12.07萬元，因省人大和省政府省外調(diào)研延期，需到xxxx年使用；

　�。�4）出國費結(jié)余1.68萬元系“三公經(jīng)費”節(jié)約；

　�。�5）公務船、救助打撈工作經(jīng)費結(jié)余50萬元為搜救獎勵，系xxxx年獎勵需到xxxx年初支付；

　�。�6）普通公路管理專項結(jié)余71.46萬元系實際支出后正常結(jié)余。

　�。ǘ�）項目實施情況

　　各項目實施單位根據(jù)批復預算，按部門職責分工明確，大部分專項制定了相應資金管理辦法和實施方案，并嚴格遵循工作計劃穩(wěn)步推進實施；完善各項內(nèi)部控制與考核制度，對專項資金管理從預算審核、支出審批到實施結(jié)果等都作出了詳細規(guī)定。項目實施具體情況如下：

　　1、湖南省水運管理局

　　湖南省水運管理局制定了《湖南省水運管理局水路管理及航道維護管理專項資金管理辦法》、《湖南省水運管理局機關(guān)財務管理辦法》、《湖南省水運管理局機關(guān)公務接待管理辦法》、《〈湖南省省直機關(guān)差旅費管理辦法〉補充規(guī)定》、《項目庫管理制度》、《定期檢查制度》等一系列規(guī)章制度，較好的保障了專項資金使用的科學性、合理性、安全性、有效性。

　　xxxx年，專項分別由相關(guān)單位和業(yè)務處室組織實施，實施及管理具體情況如下:

　�。�1）職工教育培訓執(zhí)法經(jīng)費：由科教處具體負責該項目的組織實施。全年共舉辦高清視頻會議系統(tǒng)應用培訓、海事調(diào)查官知識更新培訓班、船舶登記知識更新培訓等各類業(yè)務培訓15個。

　�。�2）網(wǎng)絡信息專項經(jīng)費：由水上監(jiān)控中心負責客船視頻、海員負責港口視頻項目的具體組織實施�？痛�視頻按合同完成了支付。

　�。�3）財務審計征收工作經(jīng)費：由財務處具體負責該項目的組織實施。全年多次省內(nèi)外協(xié)調(diào)統(tǒng)一征收政策、解決重復收費問題、資產(chǎn)清查審計、舉辦了會計業(yè)務培訓、政策文件學習探討、征收調(diào)研工作會議、財務年終總結(jié)工作會議等。

　　（4）質(zhì)量檢測經(jīng)費：由基建處具體負責該項目的組織實施。xxxx年對11個項目的砼構(gòu)件的回彈強度、壓實度、砼面層強度、立方體抗壓強度、鋼筋原材（焊接）、水泥、河砂、卵石進行了檢測，檢測結(jié)果良好。

　�。�5）水上交通管理條例修訂經(jīng)費：由法規(guī)處具體負責該項目的組織實施，主要用于項目論證、修訂支出、資料印刷、辦公用品采購。

　�。�6）湖南水運年度經(jīng)費：由辦公室具體負責該項目的組織實施，主要用于湖南水運雜志年度印刷排版費用。

　�。�7）出國費：xxxx年省水運局機關(guān)共出國2批次，其中5人參加省交通運輸廳赴英國內(nèi)河船舶及港口防污染技術(shù)培訓項目，1人參加交通運輸部赴德國“內(nèi)河船閘運行維護與管理技術(shù)”培訓團組。

　�。�8）被服購置費：主要由后勤中心負責，對海事局制服裝具配備及時予以補充或更換。

　�。�9）公務船、救助打撈工作經(jīng)費：主要用于全省水上應急搜救指揮及省領(lǐng)導考察調(diào)研、獎勵參加搜救的海事機構(gòu)和社會力量、公務船“海巡一號”油料、修理等費用。救助打撈工作船xxxx年度作為主力船隊全程參與了“東方之星”輪船翻沉事件救援任務，并打撈施救其它社會船舶共4起。

　�。�10）水路運輸管理專項：由航道、港航、船員等處負責該項目的具體組織實施。全年參與了長江水系運政、港政大檢查、監(jiān)管水路運輸、港口企業(yè)經(jīng)營資質(zhì)及企業(yè)安全生產(chǎn)標準達標。

　�。�11）新增資產(chǎn)配置：主要由后勤中心負責。根據(jù)《湖南省省直行政事業(yè)單位xxxx年國有資產(chǎn)配置預算限額額標準》的通知（湘財資〔xxxx〕9號）和xxxx年新增資產(chǎn)配置預算，新增臺式電腦、筆記本等共75臺（套）。

　�。�12）船員管理質(zhì)量管理體系運行經(jīng)費：主要由船員處具體負責，對船員管理質(zhì)量管理體系運行改版升級，完善了船員發(fā)證系統(tǒng)。

　�。�13）軍代處工作經(jīng)費：主要由運輸處負責，用于軍代處辦公、購買信息化裝備、科研課題、官兵宿舍維修等.

　�。�14）血防費：主要由工會具體負責。

　�。�15）水路安全工作經(jīng)費：主要由安全處負責。開展安全文化“五進”活動、進行水上交通安全宣傳教育、“安全生產(chǎn)月”等活動，制作發(fā)放水上交通安全宣傳張貼畫等眾多宣傳資料免費發(fā)放到全省各級海事機構(gòu)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、涉水學校。

　�。�16）搜救演習：具體由安全處負責，于xxxx年9月在岳陽東洞庭湖水域舉辦了以省政府的主辦，由省交通運輸廳、岳陽市人民政府承辦，省水運局具體操辦的“湖南水上搜救演習”。演習科目為湘江干線大型船舶失火、水域污染、人員落水等項目，全省14個市州的交通、海事相關(guān)管理人員約350人、船艇35艘參加了演習。

　　2、湖南省益陽航道管理局

　　xxxx年，湖南省益陽航道管理局按會計基礎規(guī)范化管理的要求重新制定和修訂了《財務管理辦法》、《內(nèi)部會計控制制度》、《內(nèi)部稽核制度》、《財務內(nèi)部牽制制度》、《專項資金管理辦法》等十多項相關(guān)制度，對項目資金的管理從項目預算審批、審核、合同審核到項目竣工驗收、結(jié)算都明確了具體規(guī)定。

　　xxxx年專項實施及管理具體情況如下:

　�。�1）航道維護專項經(jīng)費：完成了航道養(yǎng)護任務，航道維護水深年保證率達95%，航標維護正常率達99%，實現(xiàn)了航道維護管理總體目標，確保了轄區(qū)內(nèi)航道安全暢通，各項管理評價指標均達到標準要求，并在省局年度目標考核綜合評比中榮獲一等獎。

　�。�2）被裝購置費：由局辦公室負責采購，對在職職工146人更換工作鞋和新配標志符號。

　�。�3）站房維修費：由局辦公室、局養(yǎng)護工資科負責組織實施，維修了因年久失修存在安全隱患的基層站房，并按照交通部“三統(tǒng)一”的要求對站房室內(nèi)外形象進行規(guī)范統(tǒng)一。

　�。�4）新增資產(chǎn)購置費：由局辦公室負責采購一批辦公設備，實現(xiàn)辦公現(xiàn)代化、資源合理化。

　�。�5）基層航道管理處業(yè)務工作經(jīng)費：由局航道科、局紀委、財務科負責監(jiān)管，保證基層航道管理處工作正常進行，不擠占航道維護經(jīng)費。

　　3、湖南省公路管理局

　　xxxx年，湖南省公路管理局專項實施及管理具體情況如下:

　�。�1）國省干線公路養(yǎng)護管理專項：對戰(zhàn)備倉庫器材進行管理，舉辦公路養(yǎng)護技術(shù)比武，進行除雪破冰車的檢查和保養(yǎng)，撥付除冰車油耗費等。

　�。�2）國省干線公路工程檢測經(jīng)費：落實省廳關(guān)于干線公路建設項目對進度、質(zhì)量嚴格考核的要求，三次檢測結(jié)果用于省政府xxxx年度對各市州交通運輸發(fā)展目標考核。xxxx年干線公路交工項目關(guān)鍵指標抽查19個，里程407.72km；xxxx年干線公路第一次在建項目質(zhì)量督查19個，里程426.79km；xxxx年干線公路第二次在建項目質(zhì)量督查24個，里程543.68km。

　　（3）公路路面及大型橋隧省級檢測經(jīng)費：將全省既有國省干線公路所有路段所有列養(yǎng)路段屬性進行清理，并結(jié)合各市州反饋意見確定了xxxx年檢測路段明細，開展了技術(shù)交底和相關(guān)人員培訓工作。對橋梁養(yǎng)護管理情況、橋梁“安全運行十項制度”執(zhí)行情況及相關(guān)內(nèi)業(yè)資料進行調(diào)查，按照規(guī)定設置了永久性觀測點便于后期繼續(xù)監(jiān)測，對所檢橋梁結(jié)構(gòu)關(guān)鍵部位、結(jié)構(gòu)易損部位、管養(yǎng)單位發(fā)現(xiàn)的重大或突出問題進行了現(xiàn)場檢測。

　�。�4）國省道路大中修巡查檢查及驗收經(jīng)費：進行了2次國省干線大中修工程的'巡查及抽查考核，行程42,574km；對危橋改造、安保工程進行抽查，行程35,300km；對全省國省干線公路日常養(yǎng)護小修保養(yǎng)工作進行了2次巡查，行程50,276km；對各市州迎國檢工作開展情況進行了現(xiàn)場督查。

　�。�5）治超工作經(jīng)費：對全省普通公路車輛超限超載率進行調(diào)查，全省14個市州站點超載率均控制在1%以下，全省平均值為0.036%，超額完成了省政府下達的治超工作目標任務。

　�。�6）農(nóng)村公路養(yǎng)護管理專項：進行了農(nóng)村公路養(yǎng)護技術(shù)推廣、養(yǎng)護檢測分析評估等。

　　（三）綜合評價結(jié)果

　　根據(jù)《湖南省財政廳關(guān)于開展xxxx年度省級財政資金績效自評工作的通知》（湘財績〔xxxx〕3號）的精神，評價小組采取座談，檢查、核對相關(guān)資料，對專項實施單位報送的績效自評材料進行分析等方式，采用定量分析和定性分析相結(jié)合的方法，從預算編制、執(zhí)行、資金使用、監(jiān)管以及財務會計信息、項目組織管理、項目績效完成等方面對專項進行了綜合評價，形成績效綜合評價結(jié)論。專項資金使用實施單位最低得分89.22分，最高得分94分,平均得分91.12分，財政支出績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。

　　三、項目主要績效

　�。ㄒ唬┧�上交通安全發(fā)生歷史性轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了標本兼治。

　　xxxx年，全省發(fā)生一般及以上等級水上交通事故3起，同比下降40%；死亡3人，同比下降66.67%；沉船2艘，同比下降50%；經(jīng)濟損失21.3萬元，同比下降93.4%，創(chuàng)造了史載以來最好成績。

　　一是結(jié)合實際實行針對性監(jiān)管。建立了金字塔式責任體系，責任與監(jiān)管得到有效落實；開展了客渡船簽單發(fā)航、營運船舶標識、運砂船簽單發(fā)航、無證運砂船等4個專項整治行動，有效整頓了水上交通秩序；成立水上交通安全督查組，分片區(qū)開展不定期“游擊”式暗訪督查，嚴厲查處違法違規(guī)行為；在一些地區(qū)的趕場日、節(jié)假日，變費渡為義渡，將非運輸船舶清理出運輸市場，杜絕了農(nóng)用船非法載客；在部分地區(qū)，為人行渡口設置封閉式候船亭或自動售票機，為汽渡船加裝限制護欄，控制渡船載運量，確保渡運安全。二是推進安全“治本”。完善安全監(jiān)管、船員管理、船舶檢驗、航道精細化等制度體系，以制度強化保障；完善危險貨物運輸監(jiān)管機制，嚴格安全資質(zhì)審批核查；建成省級安全應急指揮中心和長沙、岳陽、常德、衡陽4個省級水上交通安全監(jiān)管救助基地，xxxx年、xxxx年分別在湘江湘陰段和洞庭湖岳陽樓水域舉辦省級水上交通安全應急演練，在各市州開展綜合和專項演練，切實增強應急處置能力；完成916道渡口和1,917艘渡船標準化改造；在長沙、株洲、衡陽等地，穩(wěn)步推進渡運公交化試點；建立渡運安全預警機制，為全省渡運相關(guān)人員開通災害性天氣預警短信免費服務。我省結(jié)合實際、有的放矢的差異化監(jiān)管模式得到國家海事局充分肯定。

　　（二）水運基礎設施供給能力不斷增強，船舶標準化、專業(yè)化、大型化程度不斷提高。

　　截止xxxx年底，全省共有1,000噸級以上航道878公里；吞吐能力200萬噸以上港口15個，靠泊能力1,000噸級以上碼頭泊位106個，最大靠泊能力5,000噸；岳陽港城陵磯港區(qū)為國家一類開放口岸，長沙港霞凝港區(qū)、常德港鹽關(guān)港區(qū)為國家二類開放口岸。

　　建成湖南益陽船舶工業(yè)園和船舶技術(shù)公共服務平臺，促進船舶工業(yè)集群發(fā)展，幫助企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，增強了船舶制造企業(yè)市場競爭力，打造了“湖南制造”船舶品牌。實施船舶標準化改造，促進運力升級。推廣干線貨運船舶標準船型，拆解（改造）老舊船舶、單殼化學品船和油船162艘、4.8萬總噸，全面實現(xiàn)了省內(nèi)危險化學品船、油船等專業(yè)運輸船舶的標準化。

　�。ㄈ�）運輸保障能力大幅提升，水路運輸經(jīng)濟快速增長。

　　截止xxxx年底，全省船舶總運力462.4萬載重噸、內(nèi)河機動貨船平均噸位650載重噸，較“十一五”末增長86.7%和103.8%；最大內(nèi)河貨船6,000噸，最大集裝箱船350TEU；水路運輸企業(yè)200家，其中省際運輸企業(yè)149家。

　�。ㄋ模┧�污染防治工作開展有序，綠色航道港口建設成效明顯。

　　xxxx年，完成2,000艘船舶的生活污水處理裝置加裝工作，數(shù)量位列長江沿線各省市之首。有序開展了船舶污染物回收工作，長沙、岳陽、湘潭、郴州等地組建并成立了船舶污染物回收企業(yè)，對船舶垃圾、油污水進行專門回收。在東江湖，對所有客船強制加裝生活污水儲存裝置，在全省率先實現(xiàn)客船污染物“零排放”；同時，積極推進船舶使用LNG清潔動力試點，力爭從源頭消除船舶污染。岳陽港成為全國內(nèi)河首個綠色循環(huán)低碳試點港口，重點從綠色能源應用、綠色裝備、節(jié)能工藝、智慧港口、綠色環(huán)保和資源循環(huán)利用、綠色交通能力建設等七個方面，實現(xiàn)港口綠色發(fā)展。

　�。ㄎ澹┩七M了“智慧水運”建設，提高了水運監(jiān)管的信息化水平。

　　依托水上支持保障系統(tǒng)一期工程建設，建立船員計算機考試中心、省市縣三級水上交通安全指揮監(jiān)控中心，逐步實現(xiàn)海事監(jiān)管信息化。第一，強化安全監(jiān)管信息化手段。建成1個省級、14個市州級、86個縣級監(jiān)控中心，816個渡口監(jiān)控點、28個港區(qū)泊位監(jiān)控點，實現(xiàn)重要渡口全覆蓋，將長沙、岳陽兩地的集裝箱危貨碼頭納入海事視頻監(jiān)控，并啟動了航道視頻監(jiān)控建設；建成AIS省級數(shù)據(jù)中心、AIS基站17座，完成AIS系統(tǒng)的推廣；新建9個VHF基站和7個VHF通信控制中心，基本實現(xiàn)湘江岳陽至衡陽段和洞庭湖區(qū)主要通航水域的VHF通信覆蓋。第二，建設數(shù)字航道。開展了數(shù)字航道研究，完成湘江岳陽至長沙樞紐146公里航道的電子航道圖建設，初步實現(xiàn)航標遙控遙測。第三，實現(xiàn)船閘智能通航調(diào)度。開發(fā)具備船舶定位、過閘申報、船岸通信和信息發(fā)布等智能化調(diào)度功能的船閘通航智能調(diào)度系統(tǒng)，并在湘江長沙綜合樞紐率先運行。

　�。�六）堅持把安全生產(chǎn)作為公路事業(yè)發(fā)展的生命線。

　　一是“紅線”意識進一步強化。堅持把人民生命安全放在首位，牢固樹立“紅線”意識和“底線”思維，把安全生產(chǎn)與公路工作同步部署、同步落實。二是安全責任進一步落實。各級公路部門主要負責同志高度重視安全生產(chǎn)，把安全責任落實到崗位、落實到人頭，通過開展綜合督查、專項督查等方式，進一步落實了行業(yè)主管部門直接監(jiān)管、安全監(jiān)管部門綜合監(jiān)管、地方政府屬地監(jiān)管責任，進一步落實企業(yè)主體責任。三是源頭治理進一步加強。按照“全覆蓋、零容忍、嚴執(zhí)法、重實效”要求，深入開展“打非治違”、“安全生產(chǎn)月”、“干線公路安全生命防護工程建設專項督查”等13項安全生產(chǎn)專項活動，做到安全監(jiān)管無縫覆蓋，消除一大批公路安全隱患，工程施工保持“零死亡”。四是安全基礎進一步夯實。大力推進安全生產(chǎn)達標創(chuàng)建，深入基層一線加強安全監(jiān)管，建立了常態(tài)化安全檢查、隱患排查和風險防控體系。扎實推進標準化建設、宣傳教育培訓、先進適用技術(shù)和裝備推廣運用、應急管理等安全生產(chǎn)各項基礎工作，有力提升了安全保障能力。

　�。ㄆ撸�實施鐵腕治理，實現(xiàn)了公路治超走在了全國前列的目標。

　　構(gòu)建“政府主導、交通牽頭、分級負責、部門聯(lián)動”的治超工作格局。投入3億元新改建治超站172個、為全省131個縣級行政管理單位配置治超檢測車，完善管理責任、考核調(diào)控“兩個體系”，落實嚴管重罰、源頭管控、非法改拼裝車糾正“三項措施”，嚴格貨源、車主、車輛改拼裝單位、駕駛員“一超四究”，突出重點路段、時段、領(lǐng)域、區(qū)域、企業(yè)“五個重點”，全覆蓋鐵腕治理。我省與江西簽訂《八市邊界公路聯(lián)合治超協(xié)議》，永州組織開展異地交叉治超執(zhí)法行動，岳陽組建治超特別行動隊，收到非常好的治理效果。聘請第三方進行超限超載率調(diào)查，檢測結(jié)果與省對市州交通發(fā)展目標考核、計劃項目資金安排、市州治超具體負責人工作績效評價掛鉤。公路治超取得重大突破，普通公路站點車輛超限超載率由xxxx年上半年的6.05%驟降到xxxx年底的0.036%，遠低于省政府確定的1%控制目標，長沙、郴州、株洲、婁底、湘西實現(xiàn)站點零超限率;車貨總重55噸以上車輛超限超載運輸基本消除。杜家毫省長給予“措施很有力，效果很明顯”的高度評價，楊傳堂部長給予“治超工作走在全國前列”的充分肯定。

　　（八）依法治路能力全面提升，公路安全保障提質(zhì)增效。

　　強勢推進路域環(huán)境建設，深入開展違法棚屋、雜亂標牌、擺攤設點、堆物放料和橋隧安全保護區(qū)違法采挖等專項整治行動，全省共拆除公路兩側(cè)違法棚屋4,017個、拆除不符合規(guī)定設置跨路龍門架116個、整頓公路沿線違法攤點12,259個、清理違法占用公路堆物放料51,236處。公路違法行為查處力度加大，全省公路違法行為查處率、結(jié)案率分別達99.91%、99.24%。省市縣三級路政執(zhí)法部門100%落實“十公開”制度，執(zhí)法監(jiān)督檢查實現(xiàn)了常態(tài)化、無縫隙、全覆蓋。

　　全省實施安全生命防護工程16,337公里、危橋改造1,170座，分別為年度目標的109%、116%。舉辦省市縣三級公路安全知識競賽、市州公路局主要負責人安全生產(chǎn)培訓，安全監(jiān)督全覆蓋。完善“四位一體”中心養(yǎng)護站工作職能，充實公路應急救援隊伍，公路應急保暢工作主動有效，實現(xiàn)了路況、設施問題引起的道路交通安全事故“零”記錄。

　　四、項目主要問題

　　（一）項目管理方面

　　經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)，部分單位項目采購管理不完善。除達到招投標限額的項目通過招標采購外，部分項目未按照《湖南省xxxx年度政府集中采購目錄及政府集中采購限額標準》（湘財[xxxx]18號）規(guī)定的政府采購程序進行采購。如：

　　1、湖南省公路管理局公路路面及大型橋隧省級檢測專項，xxxx年省級橋梁技術(shù)狀況復核及東門大橋、普跡大橋檢查，合同金額20萬元；岳陽市G107線新墻大橋、S308線湘水橋省級檢查，合同金額16萬元；長沙市S211線鎮(zhèn)頭大橋、S309線官渡大橋省級檢查，合同金額16萬元。三個自行采購服務合同總金額52萬元，項目建設內(nèi)容基本一致，提供服務單位均為長沙理工大學，服務時間連續(xù)，應按規(guī)定招投標合并采購。

　　2、湖南省水運管理局網(wǎng)絡信息專項經(jīng)費：用友軟件采購，程序不完善。

　�。ǘ�）會計核算與監(jiān)督方面

　　1、賬務處理不規(guī)范

　　（1）湖南省公路管理局賬務部分：

　　治超工作經(jīng)費：（xxxx-08記字98號憑證）中列支數(shù)碼產(chǎn)品（投影儀、照相機、錄像機）等購置費84,180元，且直接計入費用支出，未計入固定資產(chǎn)。

　　國省干線公路工程檢測經(jīng)費：（xxxx-11記字38號）付宣傳畫冊制作費9,750元，計入了“事業(yè)支出-養(yǎng)路專項支出-工程檢測費”科目，按規(guī)定應計入“事業(yè)支出-業(yè)務工作專項-安全經(jīng)費”科目。

　　農(nóng)村公路養(yǎng)護專項：（xxxx-12記字36號）農(nóng)村公路計劃信息管理系統(tǒng)15萬元，未計入無形資產(chǎn)。

　�。�2）湖南省水運管理局賬務部分：

　　財務審計、征收工作經(jīng)費：（xxxx-12記字197號）調(diào)整賬務：從項目支出-財務專項經(jīng)費轉(zhuǎn)入項目支出-征收財務專項 34,900元，未見調(diào)賬情況說明。

　　職工教育、執(zhí)法培訓經(jīng)費：（xxxx-12記字26號）調(diào)賬：從基本支出-商品和服務支出-培訓費轉(zhuǎn)入項目支出-職工教育、執(zhí)法培訓經(jīng)費 49,600元，未見調(diào)賬情況說明。

　　（3）湖南省益陽航道管理局賬務部分：

　　財政撥款核算科目使用不規(guī)范，財政撥款在“其他收入”核算，其中：撥入�？�-戰(zhàn)枯保暢（應急搶通）300,000元；撥入�？�-益蘆航道竣工維護費577,900元；撥入�？�-文明樣板航道創(chuàng)建5,600,000元。

　　2、資金審批、實物簽收手續(xù)不完善

　�。�1）湖南省水運管理局水路安全工作經(jīng)費：（xxxx-05記字80號）陳曉安經(jīng)手水上安全航行手冊、安全常識等費用143,800元，原始附件中未見付款簽審表、采購合同、清單和簽收單等。

　�。�2）湖南省水運管理局財務審計、征收工作經(jīng)費：（xxxx-12記字209號）莫莎經(jīng)手報費用30,000元，原始附件中未見付款簽審表、采購合同、清單和簽（驗）收單等。

　�。�3）湖南省益陽航道管理局被裝購置費：附件清單未見簽收手續(xù)。

　　3、專項超預算支出

　　湖南省益陽航道管理局站房維修費：列支文明樣板航道創(chuàng)建專項超預算支出（黃茅洲工作房建設增補項目）21,172元；列支文明樣板航道創(chuàng)建專項超預算支出（黃茅洲工作房附屬工程）40,372.5元。以上兩項合計61,544.5元。

　　五、改進措施

　　針對自評所發(fā)現(xiàn)的問題，我廳已責令相關(guān)單位限期整改，并擬采取以下措施，從源頭上解決問題：

　　1、對于項目采購管理不完善的問題，嚴格按照政府采購法執(zhí)行，不能進行項目拆分，政府采購目錄內(nèi)的要進行政府采購，確保項目實施及其資金得到有效監(jiān)控和高效使用。

　　2、對于科目使用不規(guī)范的問題，按照《會計法》及專項資金核算的要求，規(guī)范使用會計科目和各類賬務處理行為，如實、準確核算和反映經(jīng)濟業(yè)務事項的真實情況。同時，要嚴格履行好財務工作的監(jiān)督職責，避免違紀違規(guī)問題的發(fā)生。

　　3、對于資金審批、實物簽收手續(xù)不完善的問題，進一步完善并規(guī)范執(zhí)行內(nèi)控制度，讓資金和實物使用的每一步都能環(huán)環(huán)相扣，監(jiān)控得當。

　　4、對于專項超預算支出問題，根據(jù)預算管理辦法，合理編制預算需求，嚴格按預算要求執(zhí)行和使用，杜絕擠、挪用或相互調(diào)劑資金等違規(guī)情況的發(fā)生。

工作經(jīng)費事前績效評估報告13

　　為加強和完善財政支出專項資金管理，強化項目單位責任意識，提高財政資金使用效益，根據(jù)財政部《項目支出績效評價管理辦法》(財預【20xx】10號）文件和臨澧縣財政局《關(guān)于開展20xx年第三方評價和運行監(jiān)控工作的通知》（臨財發(fā)【20xx】22號）文件精神，湖南天平正大有限責任會計師事務所常德分所受臨澧縣財政局委托，對20xx年度臨澧縣發(fā)展和改革局（以下簡稱發(fā)改局）重點項目前期經(jīng)費專項資金進行了績效評價�，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、項目背景

　　根據(jù)臨澧縣推進產(chǎn)業(yè)立縣三年行動指揮部關(guān)于印發(fā)《臨澧縣推進產(chǎn)業(yè)立縣三年行動20xx年工作要點》通知（臨產(chǎn)業(yè)指【20xx】1號）的相關(guān)精神，為保障全縣重點項目前期工作順利開展，從20xx年起，臨澧縣財政開始設立重點項目前期工作經(jīng)費項目。20xx年項目財政預算為75萬元，項目主管部門為發(fā)改局。

　　2、項目主要內(nèi)容及項目實施情況

　　項目前期工作是指從項目提出到開工建設前的各個工作環(huán)節(jié)，主要包括項目建議書（商業(yè)計劃書）、可行性研究（項目申請報告）、環(huán)境影響、規(guī)劃選址、土地利用、初步設計、施工圖設計、開工報告以及其他專題報告的編制、評估、論證、申報等一系列銜接工作。20xx年發(fā)改局共完成43個重點項目的前期工作，支付重點項目前期經(jīng)費75萬元。

　　3、項目資金投入和使用情況

　　項目年度預算為75萬元，20xx年可用資金為75萬元，實際使用項目資金為75萬元。

　　（二）項目績效目標

　　1、項目績效總目標

　　通過加強重點項目前期工作，推動項目成功引進，促進本地經(jīng)濟發(fā)展。

　　2、20xx年績效目標

　　⑴數(shù)量目標

　�、偻苿有略龉�業(yè)企業(yè)個數(shù)達13個；

　�、谕苿有略鲛r(nóng)業(yè)企業(yè)個數(shù)達3個；

　�、弁苿有略龇�務業(yè)企業(yè)個數(shù)達6個；

　�、芡苿有略龌�礎設施類企業(yè)個數(shù)達9個；

　�、萃苿有略錾鷳B(tài)環(huán)保類企業(yè)個數(shù)達4個；

　�、尥苿有略錾鐣�民生類企業(yè)個數(shù)達8個。

　�、瀑|(zhì)量目標

　　①項目庫數(shù)據(jù)詳實，項目庫數(shù)據(jù)完整性90%以上，項目信息詳實，清晰完整；

　　②項目引進完成率90%以上。

　�、羌皶r性目標

　　20xx年完成推動43個項目的前期工作準備。

　　⑷成本目標

　　重點項目前期經(jīng)費專項資金控制在預算范圍內(nèi)。

　　⑸效益目標

　�、偕鐣�效益目標：加快項目前期工作進程，帶動本地產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進社會效益穩(wěn)步提升；

　�、诮�(jīng)濟效益目標：保證43個前期工作順利開展，促進當?shù)亟?jīng)濟穩(wěn)固發(fā)展；

　�、垌椖靠沙掷m(xù)性目標：加速臨澧縣可持續(xù)發(fā)展，提升臨澧縣整體實力；

　�、軡M意度績效目標：服務對象對發(fā)改局工作滿意度達90%以上。

　　二、績效評價工作開展情況

　　（一）績效評價目的

　　把“20xx年重點項目前期經(jīng)費專項資金”列為20xx年重點績效評價項目是為了深入了解該項目立項、投入、產(chǎn)出情況，考察項目實施是否達到預期績效目標，從而為來年資金預算提供重要依據(jù)。

　�。ǘ�）績效評價對象及范圍

　　此次績效評價對象為20xx年重點項目前期經(jīng)費專項資金�？冃гu價范圍為項目的決策、過程、產(chǎn)出、效果四個方面。

　　（三）績效評價原則和指標體系

　　本次績效評價遵循科學公正、統(tǒng)籌兼顧、合規(guī)合法、分級分類的原則。

　　本次績效評價指標體系，采用最新項目績效評價評分表。本次評價未對共性指標進行調(diào)整，但針對項目特點制定了產(chǎn)出、效益?zhèn)�性指標。根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預[20xx]10號）文件精神，績效評價小組對項目評分表的共性指標的分值定為40分，產(chǎn)出效益?zhèn)�性指標分值定為60分。（詳見附件3）

　�。ㄋ模┛冃гu價方法和評價標準

　　績效評價方法包括：績效評價技術(shù)方法和工作方法。本次績效評價技術(shù)方法主要采用比較法、因素分析法、公眾評判法等。

　　本次績效評價工作方法主要采用資料收集整理、項目資料研究、座談會、實地核查、問卷調(diào)查、綜合分析等方法。

　　為了對績效指標完成情況進行比較，本次績效評價標準采用了計劃標準（任務定量指標）、歷史標準（增量標準）。

　�。ㄎ澹┛冃гu價工作過程

　　本所接到臨澧縣財政局委托后，成立了績效評價小組，并制定了《20xx年重點項目前期經(jīng)費專項資金績效評價方案》。根據(jù)擬定方案評價小組于20xx年7月20日至7月31日進駐發(fā)改局，根據(jù)確定的績效目標，評價小組采取座談聽取情況匯報，查閱相關(guān)資料，審查賬簿憑證等方式初步了解績效目標完成情況。鑒于項目實際情況，評價小組采取現(xiàn)場實地考察的方式，對項目績效情況進行了問卷調(diào)查，收回有效調(diào)查問卷40份。8月3日至8月10日績效評價小組匯總項目資料，對20xx年重點項目前期經(jīng)費項目實施效果及存在的問題進行了分析，同時參考發(fā)改局的自評報告，撰寫成績效評價初稿，在與縣發(fā)改局就初稿交換意見后，最終形成本次績效評價報告。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　經(jīng)綜合評價，該項目得分80分，評價結(jié)果為“良”（詳見附件3）。評分情況如下：

　�。ㄒ唬�決策總分19分，實得19分。

　　（二）過程總分21分，實得13分，扣分明細：

　　1、專項資金財務核算未設置專門賬戶，扣1分；

　　2、存在擠占專項資金情況，扣3分；

　　3、未制定業(yè)務管理制度，扣3分；

　　4、會計憑證記賬人、復核人、制單人簽字均為同一人，扣1分。

　　（三）產(chǎn)出總分32分，實得22分，扣分明細：

　　1、產(chǎn)出數(shù)量指標中有四項指標未完成（工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務業(yè)、基礎設施類），扣4分；

　　2、項目引進完成率未達到90%，僅為74.42%，扣2分；

　　3、20xx年中43個重點項目的前期工作準備沒有全部完成，僅完成32個，扣4分。

　�。ㄋ模┬б婵偡�28分，實得26分，扣分明細：

　　1、經(jīng)濟效益有待提升，扣1分；

　　2、可持續(xù)性影響有待提升，扣1分。

　　四、績效評價指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　根據(jù)臨澧縣推進產(chǎn)業(yè)立縣三年行動指揮部關(guān)于印發(fā)《臨澧縣推進產(chǎn)業(yè)立縣三年行動20xx年工作要點》的通知（臨產(chǎn)業(yè)指【20xx】1號）精神，為確保臨澧縣20xx重點項目前期工作順利完成，經(jīng)臨澧縣委、縣人民政府研究批準，并報縣人大會議審議通過，從20xx年起臨澧縣財政下達重點項目前期經(jīng)費專項資金預算75萬元，由縣發(fā)改局負責組織與實施，項目立項規(guī)范。

　�。ǘ�）項目過程情況

　　1、資金到位。

　�、刨Y金到位率

　　專項資金預算75萬元，實際到位75萬元。資金到位率為100%。

　　⑵預算執(zhí)行率

　　實際下?lián)茴A算為75萬元，項目資金使用75萬元，預算執(zhí)行率為100%。

　�、琴Y金使用合規(guī)性

　　不能嚴格執(zhí)行專項資金管理的相關(guān)規(guī)定，存在專項資金未設立專賬核算、擠占專項資金的情況。

　�、裙芾碇贫冉∪�性

　　管理制度不健全，未制定業(yè)務管理制度。

　　⑸制度執(zhí)行有效性

　　不能嚴格執(zhí)行財務管理制度，會計憑證記賬人、復核人、制單人簽字均為同一人。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1、數(shù)量績效目標

　　⑴推動新增工業(yè)企業(yè)項目個數(shù)達13個，實際完成8個，未完成績效目標；

　　⑵推動新增農(nóng)業(yè)企業(yè)項目個數(shù)達3個，實際完成1個，未完成績效目標；

　　⑶推動新增服務業(yè)企業(yè)項目個數(shù)達6個，實際完成3個，未完成績效目標；

　　⑷推動新增基礎設施類企業(yè)項目個數(shù)達9個，實際完成8個，未完成績效目標；

　　⑸推動新增生態(tài)環(huán)保類企業(yè)項目個數(shù)達4個，實際完成4個，完成績效目標；

　　⑹推動新增社會民生類企業(yè)項目個數(shù)達8個，實際完成8個，完成績效目標。

　　2、質(zhì)量績效目標

　�、彭椖繋鞌�(shù)據(jù)完整性：項目庫數(shù)據(jù)詳實，項目信息詳實，清晰完整，項目庫數(shù)據(jù)完整性達100%，完成績效目標；

　　⑵項目引進完成率：項目引進完成率未達到90%以上，僅為74.42%，未完成績效目標。

　　3、時效績效目標

　　20xx年需要完成推動43個項目的前期工作準備，實際完成推動32個項目的前期工作準備，未完成績效目標。

　　4、成本績效目標

　　該專項預算成本75萬元，實際支出75萬元，成本預算控制率達100%，完成績效目標。

　　（四）項目效益情況

　　1、社會效益

　　20xx年縣發(fā)改局積極推廣應用項目庫數(shù)據(jù)管理信息系統(tǒng)，項目的實施，推動了臨澧縣重點項目前期工作的進程，加快了項目引進的'速度。重點項目的投產(chǎn)帶動了本地產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升了當?shù)卣�體形象，維護社會穩(wěn)定。

　　2、經(jīng)濟效益

　　全縣共爭取各類項目資金26.5億元，為縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力資金保障。但由于11個前期項目工作準備未完成，完成率僅達到74.42%，造成一定程度的經(jīng)濟損失，經(jīng)濟效益未達最佳。

　　3、項目可持續(xù)性。

　　項目的實施，加速了臨澧縣可持續(xù)發(fā)展，提升了臨澧縣整體實力。43個項目中兩個項目已終止建設：天然氣分布式能源站建設項目由于國家電價等政策調(diào)整原因，影響項目投資效益，投資方終止項目建設；同時，整體衛(wèi)浴生產(chǎn)線項目因用地手續(xù)等原因項目已停，項目可持續(xù)性未達最佳。

　　4、滿意度

　　通過推動項目企業(yè)對縣發(fā)改局工作滿意度調(diào)查，滿意度為91.67%，完成了績效目標。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

　　（一）主要經(jīng)驗及做法

　　1、重視項目的前期工作，延展深度，降低項目的運作風險，提高項目建設成功率。同時，考慮到前期工作時效問題，避免出現(xiàn)決策時間過長、手續(xù)辦理時間過長、錯失最佳經(jīng)濟效益期等問題。

　　2、項目的前期工作在項目管理中占據(jù)著至關(guān)重要的地位，前期管理工作決定了項目的可持續(xù)性，也基本預測了項目實施后的投資效果。同時還為項目的實施提供了理論依據(jù)。

　　3、對于編制計劃、設計、采購、施工及機構(gòu)設置、資源配置的具體工作展開，前期工作起到了不可替代的作用。為項目提供了一個條件、資源、協(xié)作關(guān)系的初步設想，多角度論證項目的先進性、合理性、經(jīng)濟性以及相關(guān)方面的可行性，并在實現(xiàn)項目目標的眾多備選方案中，選出最佳方案，從而為今后項目的設計、計劃、組織、控制、實施奠定了一個良好的基礎，建立一個優(yōu)化整體框架。

　�。ǘ�）存在的問題及原因分析

　　1、資金使用不規(guī)范

　�、艑ｍ椯Y金未設立專戶核算，不利于專項資金的歸集與核算，也不便于專項資金的監(jiān)督和控制。

　　⑵存在擠占專項資金現(xiàn)象。經(jīng)核查：以下項目均與本專項無關(guān)，不屬于本專項資金使用范圍。同時，這些項目屬于行政支出（差旅費、印刷費、公務接待費），但是在該專項中予以列示：差旅費中（20xx.8，3#：業(yè)務活動費用-項目費用-差旅費-產(chǎn)業(yè)辦）有19334元費用（用途：赴國家發(fā)改委對接革命老區(qū)規(guī)劃編制工作）等六筆差旅費項目；公務接待費中（20xx.11，50#：業(yè)務活動費用-項目費用-公務接待費-產(chǎn)業(yè)辦）中有1363元費用（用途：洞庭湖生態(tài)整治工作檢查）等六筆公務接待費項目；印刷費中（20xx.1，30#：業(yè)務活動費用-項目費用）中有（用途：臨澧縣開泰山汽車露營公園項目）等十一筆印刷費項目；以上三類費用（23筆）共計擠占該專項資金11.04萬元（包括印刷費6.58萬元、差旅費3.60萬元、公務接待費0.86萬元）。

　　2、管理制度不健全

　　未制定項目業(yè)務管理制度。

　　3、不能嚴格執(zhí)行財務管理制度

　　所有記賬憑證中記賬人、復核人、制單人均為徐欣一人。

　　4、未按時完成重點項目前期工作

　　43個項目的前期工作準備僅完成32個。例如：糧食物流產(chǎn)業(yè)園項目由于機構(gòu)改革后項目劃轉(zhuǎn)問題，未完成項目的前期工作準備。

　　5、效益有待提升

　　經(jīng)濟效益和項目可持續(xù)性有待提升。

　　⑴經(jīng)濟效益方面：尚未完成43個前期工作準備，存在11個前期項目工作準備由于各種原因未得以落實，完成率未達100%，造成經(jīng)濟一定程度的經(jīng)濟損失，經(jīng)濟效益未達最佳；

　　⑵項目可持續(xù)性方面：①合口鎮(zhèn)新明發(fā)梅菜產(chǎn)業(yè)基地及深加工建設由于梅菜合作社的銷售市場波動和當季產(chǎn)量減產(chǎn)，導致籌資困難，因此推遲基地施工設計及場地三通一平；②普康愿保健品生產(chǎn)線：仍在與哈康源公司商談；③青山副壩水閘除險加固工程：航道建設延后問題未解決；④果特色小鎮(zhèn)創(chuàng)建示范工程：已完成規(guī)劃選址，但資金問題未解決；⑤中節(jié)能風力發(fā)電：國家政策有變，正在與縣委、政府溝通；⑥櫻花谷開發(fā)：用地指標和手續(xù)問題；⑦櫻花谷開發(fā)：用地指標和手續(xù)問題；⑧湘北美食文化商貿(mào)中心：投資者擬優(yōu)化方案，正在重新組織設計，因此推遲簽約及場地三通一平。項目可持續(xù)性未達最佳。

　　六、有關(guān)建議

　　（一）規(guī)范使用資金

　　嚴格遵守《專項資金管理辦法》，實行專賬核算、專項使用、嚴格監(jiān)管，精準核算專項資金收、支、余情況。嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用計劃和項目批復用途，杜絕擠占、挪用專項資金。對于擠占的11.04萬專項資金，根據(jù)（中發(fā)[20xx]34號《中共中央國務院關(guān)于全面實施預算績效管理意見》第十五條規(guī)定），建議縣財政收回，用于下一年度的本項目支出。

　�。ǘ�）建立健全業(yè)務管理制度

　　應建立一套科學規(guī)范的業(yè)務管理制度，規(guī)范行政單位工作流程，加強各部門對相關(guān)規(guī)章制度的學習，確保單位工作的順利開展。

　�。ㄈ�）建立財務監(jiān)控制度

　　加大財務監(jiān)控力度，嚴格復核、審核制度，提升財務公正性。

　　（四）加強項目前期工作管理

　　當?shù)卣�府應出臺相應扶持政策，緩解企業(yè)籌資困難，避免項目中斷問題，進一步提高重點項目成功簽約的可能性，確保項目順利落成。

　�。ㄎ澹┙�立效益管理制度

　　建議縣發(fā)改局建立一套合理、完整、高效的管理制度。

　　在經(jīng)濟效益方面，鼓勵當?shù)卣�府對困難項目給予支持，以融資性質(zhì)的形式扶持前期項目提高項目簽約成功率，有利于拉動經(jīng)濟的增長，維護當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展；在項目可持續(xù)性方面，及時跟蹤項目進度，實時掌握項目最新動態(tài)，保障項目可持續(xù)性的長久運作。

　　綜上所述，本項目的建設是重點項目開工前的必要工作環(huán)節(jié)。建議臨澧縣發(fā)展和改革局嚴格把關(guān)重點項目前期發(fā)展經(jīng)費規(guī)范使用資金、建立健全業(yè)務管理制度、建立財務監(jiān)控制度、加強項目前期工作管理以及建立效益管理制度。確保專項資金如期發(fā)揮效益，對提高臨澧縣的整體形象具有重要的意義。

工作經(jīng)費事前績效評估報告14

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、項目單位基本情況。

　　為全市水利的可持續(xù)健康發(fā)展，《湖南省財政廳關(guān)于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農(nóng)指〔20xx〕16號）下達我市“水安全”規(guī)劃前期工作費700萬元，按照省廳計劃項目和市政府領(lǐng)導批示精神，結(jié)合我市實際該項目主要是做好“十四五”水安全相關(guān)的規(guī)劃編制工作。

　　2、項目實施依據(jù)

　�、佟逗�南省財政廳關(guān)于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農(nóng)指〔20xx〕16號）。

　�、凇稇鸦�市水利局關(guān)于做好水利系列規(guī)劃相關(guān)工作的請示》（懷水〔20xx〕48號）及《懷化市水利局“十四五”水利重點專項編制及重大項目前期經(jīng)費安排表》（已報市政府審批同意）

　　3、項目的基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

　　省廳以湘財農(nóng)指〔20xx〕16號下達“水安全”規(guī)劃前期工作費700萬元，為20xx年第一批省級新增水利預算資金。經(jīng)報市人民政府批準，此資金主要用于三個方面：一是4個重點規(guī)劃項目的編制安排404萬，即：①懷化市水利基礎設施空間布局規(guī)劃(含水利工程標后評估)計劃安排169.20萬，②懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）計劃安排100萬，③懷化市超標準洪水防御方案，計劃安排54.80萬，④懷化市智慧水利專項規(guī)劃（20xx-20xx）計劃安排80萬元；二是12個系列規(guī)劃編制支出安排226萬；三是統(tǒng)籌用于我市水利發(fā)展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態(tài)流量方案編制等前期工作其他支出安排70萬。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　1、項目績效總目標

　　總體目標有三個方面：一是完成4個重點規(guī)劃項目的編制，即：懷化市水利基礎設施空間布局規(guī)劃(含水利工程標后評估)、懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）、懷化市超標準洪水防御方案、懷化市智慧水利專項規(guī)劃（20xx-20xx）；二是完成12個系列規(guī)劃的編制；三是統(tǒng)籌完成我市水利發(fā)展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態(tài)流量方案編制等前期工作。

　　2、預期主要效益

　　“十四五”水利前期工作經(jīng)費專項為全市水利事業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展做好相關(guān)規(guī)劃工作，預期主要效益體現(xiàn)如下：該項目開展水利基礎設施空間布局規(guī)劃、水安全戰(zhàn)略規(guī)劃、智慧水利專項規(guī)劃等前期工作，對于提高全市水資源開發(fā)和利用的經(jīng)濟效益具有重要意義；為水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防御等各類水旱災害防御進行了規(guī)劃，對于確保我市城鄉(xiāng)人民生命財產(chǎn)安全具有重要意義；為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態(tài)項目進行了規(guī)劃，對推進水生態(tài)效益提高具有積極意義；通過開展各類水利項目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長時期的健康持續(xù)發(fā)展。

　　二、績效評價工作情況

　　我市“十四五”水利前期工作經(jīng)費專項由市水利局規(guī)計科牽頭，其他業(yè)務科室配合實施進行。通過對20xx年該項目績效目標和任務完成情況自評，我們認為項目年度績效目標和任務基本完成，確保全市水利今后五年乃至更長時期的健康發(fā)展，達到了水利部關(guān)于“水利工程補短板，水利行業(yè)強監(jiān)管”的要求。

　　三、績效評價指標分析情況

　　（一）項目資金情況分析

　　1、項目資金到位情況分析。該項目計劃資金700萬，實際到位資金700萬元，資金到位率為100%，均為省級撥款資金。

　　2、項目資金使用情況分析。我局按照財務管理辦法及相關(guān)規(guī)定進行嚴格的資金審核，確保資金使用合法合規(guī)，嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用計劃和項目批復內(nèi)容，不準擅自調(diào)項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占。截止20xx年底，已簽各類規(guī)劃及前期工作合同及意向協(xié)議695.66萬，已使用經(jīng)費387.40萬元，結(jié)轉(zhuǎn)312.60萬元至下一年度繼續(xù)實施。

　　3、項目資金管理情況分析。我局嚴格按照會計核算制度管理項目資金，按照《湖南省財政廳關(guān)于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》的計劃范圍進行開支，并根據(jù)《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利建設項目管理制度》、《懷化市水利局政府采購管理制度》等要求實行專款專用，資金撥付按專項資金的要求執(zhí)行，無超標準開支情況。

　�。ǘ�）項目實施情況分析

　　1、項目組織情況分析。在項目實施過程中，明確了業(yè)主單位與相關(guān)責任人，明確了項目建設所要達到的具體任務和目標。市水利局規(guī)計科為水利前期工作經(jīng)費實施牽頭單位，水防中心、水資源科、水管站、水�？频炔块T為配合單位。通過前階段工作，目前多個項目已列入湖南省“十四五”水安全保障規(guī)劃，并在省水利廳的大力支持下，作為20xx-20xx年湖南省擬實施重大水利項目向水利部進行了申報。

　　2、項目管理情況分析。為切實加強省級專項資金的`管理，確保資金使用安全及項目質(zhì)量和效果，根據(jù)《湖南省財政廳關(guān)于下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》要求，我局高度重視專項資金管理使用情況監(jiān)督檢查工作，精心組織，認真落實，并確定開展規(guī)劃編制的部門為項目具體實施單位，負責項目前期工作的監(jiān)管，確保資金使用規(guī)范。

　�。ㄈ�）項目效益分析

　　1、項目經(jīng)濟性分析。20xx年度預算總支出700萬元，實際支出387.4萬元，尚有資金312.6萬元為規(guī)劃編制的進度款及項目尾款，結(jié)轉(zhuǎn)到20xx年繼續(xù)實施，整個項目實施控制在預算范圍內(nèi)。該工作經(jīng)費涉及的水利基礎設施空間布局、水安全戰(zhàn)略、智慧水利規(guī)劃等前期工作，將推進全市水資源利用和開發(fā)，為我市后續(xù)爭取中央和省級的水利投資打下了基礎。

　　2、項目的效率性分析。截止20xx年4月，我局已簽定8項規(guī)劃編制合同。20xx年底，4個重點項目即懷化市水利基礎設施空間布局規(guī)劃(含水利工程標后評估)、懷化市水安全戰(zhàn)略規(guī)劃（20xx-20xx）、懷化市超標準洪水防御方案、懷化市智慧水利專項規(guī)劃（20xx-20xx）完成驗收；12個系列專項工作階段性完工，其他水利前期工作也在積極推進，截止20xx年底，該項目涉及的整體工作完成85%。

　　3、項目的效益性分析。經(jīng)濟效益方面，該項目開展了水利基礎設施空間布局規(guī)劃、水安全戰(zhàn)略規(guī)劃、智慧水利專項規(guī)劃等前期工作，對于提高全市水資源開發(fā)和利用的經(jīng)濟效益具有重要意義；社會效益方面，該項目為水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防御等各類水旱災害防御進行了規(guī)劃，對于確保我市城鄉(xiāng)人民生命財產(chǎn)安全具有重要意義；生態(tài)效益方面，該項目為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態(tài)項目進行了規(guī)劃，對推進我市水生態(tài)效益提高具有積極意義；可持續(xù)影響方面，該項目通過開展各類水利項目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長時期的健康持續(xù)發(fā)展。

　　四、綜合評價情況及結(jié)論

　　總體來說，“十四五”水利前期專項工作全面按期實施，基本符合省廳要求，達到預期效果，共性指標自評得分85分，總體評價結(jié)論為優(yōu)良。

　　五、基本經(jīng)驗及主要做法

　　1、績效自評是一項綜合性工作，我局加強內(nèi)部各部門間的合作，項目由規(guī)計科牽頭，其他業(yè)務科室配合，做到各負其責，協(xié)調(diào)同步，以確保評價工作及時完成。

　　2、領(lǐng)導重視、制度健全、規(guī)范有序是做好項目管理的關(guān)鍵因素。前期規(guī)劃工作的順利有序開展，離不開領(lǐng)導的重視和健全的機構(gòu)加以保障。同時我局制定了《懷化市水利局建設項目管理制度》、《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利局政府采購管理制度》等內(nèi)部控制制度，通過制度進行規(guī)范，嚴格審核、層層把關(guān)，確保資金合理合規(guī)有序使用。

　　3、該項目主要內(nèi)容為水利前期工作規(guī)劃編制，為此我局積極與上級發(fā)改、水利等部門銜接匯報，全力爭取項目進入全國和省級水利規(guī)劃籠子，通過開展各類水利項目前期規(guī)劃工作以確保我市水利事業(yè)今后五年乃至更長時期的健康持續(xù)發(fā)展。

工作經(jīng)費事前績效評估報告15

　　根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展xxxx年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔xxxx〕57號）要求，現(xiàn)對xxxx年度懷化市交通運輸局整體支出情況開展績效自評，將情況匯報如下：

　　一、部門概括

　�。ㄒ唬┎块T職責

　　1、貫徹執(zhí)行國家有關(guān)交通運輸?shù)恼�策、法律、法�?guī)，負責交通運輸執(zhí)法檢查和監(jiān)督。

　　2、承擔涉及綜合運輸體系的規(guī)劃協(xié)調(diào)工作，會同有關(guān)部門組織編制全市綜合運輸體系規(guī)劃，指導交通運輸樞紐規(guī)劃和管理。

　　3、組織擬定并監(jiān)督實施全市公路、水路等行業(yè)規(guī)劃、政策和標準，參與擬訂物流業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，擬定有關(guān)政策并監(jiān)督實施。指導全市交通運輸行業(yè)有關(guān)體制改革工作。

　　4、承擔道路、水運運輸市場監(jiān)管責任。指導全市城鄉(xiāng)客運及有關(guān)設施規(guī)劃和管理工作，指導出租車行業(yè)管理工作。

　　5、負責公路路政、運政管理、航政管理；負責道路運輸、營運性客貨運輸站（場）、汽車維修、汽車綜合性能檢測、搬運裝卸、道路運輸服務、汽車（含摩托車）駕駛學校和駕駛員培訓的行業(yè)管理。

　　6、承擔水上交通安全監(jiān)管責任。負責水上交通管制、船舶及相關(guān)水上設施檢驗、登記和防止污染、水上消防、救助打撈、通信導航、船舶與港口設施保安及危險品運輸監(jiān)督管理等工作。指導船員培訓、船員管理等有關(guān)工作。負責市級管理水域水上交通安全事故、船舶及相關(guān)水上設施污染事故的應急處置，依法組織或參與事故調(diào)查處理工作，指導全市水上交通安全監(jiān)管工作。

　　7、負責提出全市公路、水路固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向、資金安排方案，按市政府規(guī)定權(quán)限審批、核準全市規(guī)劃內(nèi)和年度計劃規(guī)模內(nèi)固定資產(chǎn)投資項目。負責公路、橋梁、渡口、隧道的行業(yè)管理。提出有關(guān)財政、土地、價格等政策建議。

　　8、承擔全市公路、水路建設市場監(jiān)管責任。監(jiān)督實施公路、水路工程建設相關(guān)政策、制度和技術(shù)標準。組織實施公路、水路交通工程建設，負責公路、水路交通建設工程造價控制和工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)的監(jiān)督管理。指導交通運輸基礎設施管理和維護，承擔有關(guān)重要設施的管理和維護。

　　9、指導全市公路、水路行業(yè)重要生產(chǎn)和應急管理工作。按規(guī)定組織協(xié)調(diào)全市重要物資和緊急客貨運輸，承擔市國防動員有關(guān)工作。

　　10、制訂全市交通運輸行業(yè)科技政策、規(guī)劃和規(guī)范并監(jiān)督實施。指導全市交通運輸信息化建設，監(jiān)測分析運行情況，開展相關(guān)統(tǒng)計工作，發(fā)布有關(guān)信息。指導公路、水路行業(yè)環(huán)境保護和節(jié)能減排工作。

　　11、指導交通運輸行業(yè)開展對外交流工作和交通外經(jīng)外貿(mào)工作。

　　12、承辦市人民政府交辦的其他事項。

　�。ǘ�）部門組織機構(gòu)

　　懷化市交通運輸局是主管全市公路和水路交通行業(yè)的市人民政府工作部門，屬于全額撥款的正處級行政單位。xxxx年我局機關(guān)下設8個科室，管轄8個全額撥款二級預算單位，4個自收自支事業(yè)單位。

　　局機關(guān)內(nèi)設機構(gòu)8個：辦公室（加掛應急辦公室）、人事科、財務會計科（加掛審計科）、計劃基建科（加掛規(guī)劃科）、安全科、運輸管理科（加掛科技信息科和港航管理科）、行政審批科、政策法規(guī)科（加掛路政管理科）。

　　納入此次市本級財政資金績效考評的單位包括：市交通運輸局本級、市地方海事局、市交通建設質(zhì)量安全監(jiān)督管理處、市道路運輸管理處、市道路運輸管理處鶴城所、市交通建設工程試驗檢測中心、市城市公共客運辦公室、市農(nóng)村公路建設辦公室、市綜合交通協(xié)調(diào)辦公室9個全額撥款預算單位。

　�。ㄈ�）人員概況

　　市直交通系統(tǒng)現(xiàn)有財政全額撥款編制349個，其中：行政編制36個，工勤編3個，事業(yè)編制310個。xxxx年12月底，財政供養(yǎng)在職在編人員322人，其中:行政編制35人，工勤編制3人，事業(yè)編制284人。離休人員5人，提前退休人員4 人（不含已移交市機關(guān)社保局的退休人員）。

　　二、部門整體支出管理及使用情況

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　基本支出系保障市直交通系統(tǒng)機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、差旅費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。xxxx年度一般公共財政撥款基本支出決算數(shù)5230.2萬元，主要是人員經(jīng)費支出4072.7萬元，公用經(jīng)費支出1157.5萬元。按照經(jīng)濟科目分類如下：

　　1、工資福利支出3639.5萬元，其中：基本工資1383.9萬元、津貼補貼912.6萬元、獎金946.6萬元、社會保障費321.7萬元。

　　2、對家庭和個人的補助433.2萬元。主要是離休費44.7萬元、退休費341.0萬元（含退休人員春節(jié)一次性生活補助）。

　　3、商品和服務支出1106.1萬元。其中：辦公費126.5萬元、水電費46.4萬元、物業(yè)費28.1萬元、郵電費12.2萬元、勞務費12.1萬元、維修費65.9萬元、租賃費28.6萬元、差旅費183.4萬元、會議培訓費24.5萬元、其他商品服務支出125.3萬元。

　　（二）“三公經(jīng)費”情況

　　xxxx年市直交通系統(tǒng)“三公”經(jīng)費支出共計107.6萬元，比上年減少29.2萬元，下降21.1%；全年“三公”經(jīng)費比年初預算控制數(shù)325.1萬元節(jié)約217.5萬元，節(jié)約比例66.9%。其中：

　　全年公務用車購置及運行維護費支出96.0萬元，比上年減少15.3萬元，下降13.7%；比年初預算控制數(shù)153.0萬元節(jié)約57.0萬元，節(jié)約比例37.3%。

　　全年公務接待費支出11.6萬元，比上年減少13.9萬元，下降54.5%；比年初預算控制數(shù)172.1萬元節(jié)約160.5萬元，節(jié)約比例93.3% 。

　　全年未發(fā)生公務出國(境)費。

　　xxxx年我局認真貫徹和執(zhí)行中央八項規(guī)定、省委“九條規(guī)定”，做到勤儉節(jié)約、杜絕了鋪張浪費；全年“三公”經(jīng)費管理使用比較合理，控制嚴格。

　�。ㄈ�）專項安排情況

　　1、專項業(yè)務（工作）經(jīng)費：市財政局撥付xxxx年市直交通系統(tǒng)專項業(yè)務工作經(jīng)費760.48萬元，分項目包括：交通安全經(jīng)費200萬元，春運工作經(jīng)費8萬元，海事執(zhí)法服裝費用18.4萬元，水上視頻監(jiān)控經(jīng)費27.19萬元，汛期應急搶通經(jīng)費35萬元，船舶整治、檢驗專項經(jīng)費58萬元，湘海巡10001號維修運行經(jīng)費49.99萬元，水運史編纂經(jīng)費9.4萬元，船舶污染防治專項經(jīng)費19.8萬元，新航線的`開發(fā)及維護前期費用50萬元，自然村通水泥路建設前期費用100萬元，質(zhì)量監(jiān)管專項工作經(jīng)費60萬元，道路運輸打非治違、“隱患清零”工作經(jīng)費30萬元，駕培專項經(jīng)費20萬元，高鐵南站站場維護工作經(jīng)費75萬元。

　　2、專項資金：市財政局安排市農(nóng)村公路建設辦公室專戶自然村通水泥路市級配套資金4941萬元，已根據(jù)項目進度全額撥付至縣市區(qū)財政局，直接支付至施工單位。全年實際完成自然村通水泥（瀝青）路建設里程3637公里，完成提質(zhì)改造里程20xx公里，均超額完成任務。

　　三、專項資金管理及實施情況

　　各單位積極落實專項資金管理制度，嚴格按照《懷化市本級財政專項資金管理辦法》進行資金管理，并接受財政等部門的監(jiān)督，做到了�？顚Ｓ茫瑳]有滯留、截留、擠占和挪用的現(xiàn)象。xxxx年各單位合理使用專項業(yè)務經(jīng)費，開展專業(yè)業(yè)務工作，確保道路及水上安全、春運工作、航線開發(fā)、自然村通水泥路建設、打非治違、交通質(zhì)量監(jiān)管等專項工作順利推進。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　我局建立健全國有資產(chǎn)使用管理制度，規(guī)范國有資產(chǎn)使用行為。資產(chǎn)配置標準從嚴控制，合理配備，所有固定資產(chǎn)歸口辦公室及財務科統(tǒng)一管理。財務科對固定資產(chǎn)進行建賬、建卡和核算，辦公室對建賬、建卡的固定資產(chǎn)進行日常管理、養(yǎng)護和維修，將國有資產(chǎn)管理責任落實到人。固定資產(chǎn)的購置都按《政府采購法》的規(guī)定執(zhí)行，相關(guān)科室填寫簽呈，辦公室統(tǒng)一采購。固定資產(chǎn)的處置嚴格履行審批手續(xù)和程序，報市財政局資產(chǎn)管理科處置。

　　xxxx年12月底，根據(jù)新政府會計執(zhí)行改革要求，我局聘請?zhí)┬艜�計師事務所對我局機關(guān)固定資產(chǎn)進行盤點核實，批量報廢固定資產(chǎn)42.0萬元，殘值收入上繳非稅局，市交通局機關(guān)固定資產(chǎn)賬面余額682.9萬元，做到賬實相符。

　　五、部門整體支出績效情況

　　xxxx年，我市交通系統(tǒng)緊緊圍繞“建設全國性綜合交通樞紐，辦好人民滿意交通”的總目標，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險各項工作，攻堅克難，砥礪奮進，圓滿完成了年度各項目標任務。

　　（一）交通投資持續(xù)增長。xxxx年全市完成交通建設投資135.8億元，同比增長3%，為全市經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展提供了有力支撐。全年完成干線公路及大中修139公里、危橋改造78座、安防工程2156公里、災防工程49公里；完成自然村通水泥路3692公里、農(nóng)村公路提質(zhì)改造20xx公里；建成農(nóng)村招呼站50個、改造渡口碼頭21處。懷芷高速即將竣工，官新、芷銅、靖黎、沅辰高速前期工作扎實推進；懷邵衡鐵路、渝懷鐵路增建二線、張吉懷高鐵建設進展順利，焦柳鐵路懷化至柳州段電氣化改造已啟動征拆，懷化鐵路貨運編組站搬遷工程正在加緊施工；懷化綜合客運樞紐即將運營。

　　（二）交通運力明顯增強。全市全年公路水路客運量、旅客周轉(zhuǎn)量、貨運量、貨物周轉(zhuǎn)量分別完成1.2億人次、39.9億人公里、0.64億噸、108.4億噸公里，為群眾出行和經(jīng)濟社會發(fā)展提供了重要保障。一是路況進一步優(yōu)化。100%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和100%的建制村通上了水泥路，25戶/100人以上自然村實現(xiàn)通水泥（瀝青）路率達90%以上。全市公路管養(yǎng)率達90%，實現(xiàn)了農(nóng)村公路建管養(yǎng)運高質(zhì)量發(fā)展。二是疏堵保暢能力不斷提高。利用科技手段提升高速公路通行效率，100%的高速公路收費站支持手機支付。綜合運用管制分流、借道通行等舉措，高速公路、國省干線、縣鄉(xiāng)道重點路段重大節(jié)日擁堵現(xiàn)象明顯緩解，行業(yè)抗災除險保暢能力進一步提升。三是城鄉(xiāng)客運一體化有序推進。出臺《懷化市關(guān)于推進城鄉(xiāng)客運一體化發(fā)展的指導意見》，中方縣正式成為創(chuàng)建全省城鄉(xiāng)客運一體化示范縣并全面啟動。目前，全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)和建制村通客車率分別達到100%和99.72%。四是運輸服務水平進一步提升。建設改造國省道服務區(qū)12個。公路交通指路標志體系更新工作規(guī)范推進。全市開通公交線路168條，公交運營線路里程達2189.04公里。19個二級以上客運站實現(xiàn)100%聯(lián)網(wǎng)售票。駕培機構(gòu)“計時收費、先培后付”服務模式全覆蓋。春運期間，全市共投入客運車輛4200臺、船舶985艘、列車167對、航班274個、公交車302臺、出租車785臺,發(fā)送旅客644.5萬人次,沒有發(fā)生一例旅客滯留和貨物積壓情況，圓滿完成了春運任務，確保了群眾便捷、安全出行。

　�。ㄈ�）“三大攻堅戰(zhàn)”成效明顯。把打好交通運輸行業(yè)“三大攻堅戰(zhàn)”作為重大政治任務，全力攻堅克難。一是突出自然村通水泥路建設，交通脫貧攻堅戰(zhàn)成果豐碩。全力推進自然村通水泥路建設，完成自然村通水泥路3692公里、農(nóng)村公路提質(zhì)改造20xx公里,有效解決了老百姓出行“最后一公里”問題，為全市5個縣xxxx年順利脫貧摘帽提供了交通保障。對口幫扶沅陵縣深溪口南山新村工作取得實效。二是突出水運水環(huán)境整治，污染防治攻堅戰(zhàn)首戰(zhàn)告捷。制定了《懷化市水運水環(huán)境保護及綠色發(fā)展三年行動計劃xxxx年實施方案》和《懷化市水運水環(huán)境保護及綠色發(fā)展三年行動計劃新增工作任務xxxx年實施方案》。拆解取締清理“僵尸船”46艘、餐飲船15艘，全面完成了全市“僵尸船”、水上餐飲船舶（平臺）清理整治工作。消除砂石碼頭隱患21處，對38艘400總噸以下貨運船舶加裝生活污水處理裝置，完成率100%。扎實推進城市公交車轉(zhuǎn)型升級，新增新能源車102臺，新能源車替代率達到85.7%，有效服務藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)和主城區(qū)揚塵治理攻堅戰(zhàn)。三是突出防范債務風險，防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)穩(wěn)步推進。按照“停、緩、調(diào)、撤”的原則，對xxxx年至xxxx年交通運輸目標任務、項目安排和建設時序進行合理調(diào)整，開展計劃執(zhí)行情況抽查評估，確保把有限資金用在“刀刃”上。全面加強全市交通扶貧項目資金的跟蹤審計，不斷強化預算管理，建立健全財務內(nèi)部控制制度，市直交通單位財務管理進一步規(guī)范。

　　（四）交通改革縱深推進。一是出租車行業(yè)改革穩(wěn)妥推進。出臺并實施了《懷化市人民政府關(guān)于深化改革推進出租汽車行業(yè)健康發(fā)展的實施意見》和《懷化市網(wǎng)絡預約出租汽車和私人小客車合乘管理實施細則（試行）》。嚴厲打擊非法營運，妥善處理出租車經(jīng)營權(quán)等矛盾糾紛，全市出租車行業(yè)保持平穩(wěn)有序發(fā)展。二是“放管服”改革深入推進。圍繞“最多跑一次”改革目標，公布了兩批“四辦”清單，營商環(huán)境進一步改善。加快建設“1十2”政務中心及局政務服務平臺，所有行政許可和公共服務事項全部納入市“互聯(lián)網(wǎng)+政務服務”一體化平臺。三是交通行政綜合執(zhí)法改革扎實推進。根據(jù)省、市綜合執(zhí)法改革部署要求，成立了交通綜合執(zhí)法改革領(lǐng)導小組,抽調(diào)專門力量，著手研究，征求意見，形成了系統(tǒng)改革的建議方案，并及時提交市深改組和市大編委決策，確保系統(tǒng)工作大局穩(wěn)定。

　�。ㄎ澹┌踩�生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)定。全年交通運輸行業(yè)未發(fā)生重特大安全生產(chǎn)責任事故，總體形勢穩(wěn)定向好。一是安全監(jiān)管智能化取得突破。創(chuàng)新研發(fā)“兩客”車輛智能監(jiān)管平臺，實現(xiàn)對危險駕駛行為事前預警、事中干預,“兩客”車輛超速、疲勞駕駛次數(shù)下降幅度均超過50%以上。渡口視頻智能監(jiān)控系統(tǒng)同步研發(fā)。危貨企業(yè)安監(jiān)系統(tǒng)實現(xiàn)全覆蓋。二是打造“隱患清零”升級版。出臺《懷化市道路運輸安全“隱患清零”管理辦法》、《懷化市道路運輸安全“隱患清零”管理辦法考核細則》，建立周公布、月通報、半年考核等機制，持續(xù)推進隱患治理，全年道路運輸行業(yè)整改安全隱患1671個，整改合格率100%。三是專項治理強力推進。突出水上交通、道路運輸、工程施工等重點領(lǐng)域，大力開展打非治違百日行動、“兩客一�！避囕v脫離監(jiān)控整治行動、強執(zhí)法防事故行動等專項治理，全年檢查生產(chǎn)經(jīng)營單位2253家次，處罰整改“兩客一�！避囕v225臺。對全市11551艘各類船舶進行全面清理，清理整治“僵尸船”、餐飲船舶覆蓋面為100%。四是科技監(jiān)管水平有力提升。積極推進“互聯(lián)網(wǎng)+水上監(jiān)管”模式，推廣應用船載GPS等終端，實現(xiàn)全程痕跡管理，122處重要渡口碼頭及267艘30客位以上客船實現(xiàn)了聯(lián)網(wǎng)聯(lián)控。在道路運輸企業(yè)推廣使用“從業(yè)人員安全教育培訓系統(tǒng)”，運用“互聯(lián)網(wǎng)+培訓監(jiān)督”模式，強化對企業(yè)的安全教育培訓監(jiān)管。13個縣市區(qū)不停車預檢治超系統(tǒng)投入使用，科技治超逐步實現(xiàn)，確保了高速公路入口治超及普通干線公路車輛超限超載率穩(wěn)控在1.5%以內(nèi)。

　　全面完成了省重點民生實事任務，我市被評為xxxx年省重點民生實事農(nóng)村公路建設目標管理優(yōu)勝單位（名列全省第四），綜合治理、愛衛(wèi)創(chuàng)衛(wèi)工作獲全市先進單位。

　　六、存在的困難和問題

　　xxxx年綜合績效考核工作，我們?nèi)〉昧艘欢ǖ某煽儯�但仍存在著一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是預算內(nèi)資金緊張，行政負擔重，日常公用經(jīng)費不足，特別是必要的社保費（生育保險、工傷保險、殘保金等）、市交通系統(tǒng)辦公樓家屬區(qū)院內(nèi)水電損耗、庭院維修、物業(yè)等支出無財政預算保障，影響日常工作運轉(zhuǎn)。二是市直交通系統(tǒng)專項業(yè)務工作經(jīng)費、交通專項資金未納入年初預算，通過市領(lǐng)導呈簽批示等形式追加預算，影響交通系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務工作及時推進。

　　七、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌婎A算資金管理

　　進一步加強各單位的預算資金管理，減少預算資金使用的隨意性，對預算的事前、事中、事后進行過程控制，加大預算監(jiān)督管理力度，提高預算資金使用效率。同時，提高各單位人員對預算資金使用效益的認識，把預算資金是否發(fā)揮使用效益作為對單位工作考評的重要內(nèi)容之一。

　�。ǘ�）嚴格控制預算調(diào)整

　　預算執(zhí)行過程中，對于需要進行預算調(diào)整的項目，嚴格按照相關(guān)規(guī)定，審核其調(diào)整原因、調(diào)整方案，履行調(diào)整手續(xù)，未經(jīng)審核不得私自調(diào)劑使用預算資金。

　�。ㄈ�）加強會計基礎工作

　　進一步建立、健全各項會計核算和內(nèi)控制度，強化會計監(jiān)督職能和審批責任；加強對財務人員培訓和繼續(xù)教育工作，提高財務人員的整體專業(yè)技術(shù)水平。

　�。ㄋ模└叨戎匾曨A決算工作

　　各單位要按《預算法》、《會計法》的有關(guān)規(guī)定加強對預決算會計工作的領(lǐng)導，明確責任，認真最好報表填報工作，確保數(shù)據(jù)的真實性、完整性和合規(guī)性。同時，各單位還要嚴格按照要求做好預決算公開工作，接受社會公眾的監(jiān)督。

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